− 
 − 


УКАЗ ПРЕЗИДЕНТА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

21 мая 2009 г. № 257

Об утверждении отчета Национального банка за 2008 год

1. Утвердить прилагаемый отчет Национального банка за 2008 год*, включающий:

1.1. отчет о деятельности Национального банка, в том числе перечень проведенных им мероприятий по реализации Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь и анализ их выполнения;

1.2. анализ состояния денежно-кредитных отношений, отношений в области валютного регулирования и валютного контроля, платежного баланса Республики Беларусь и банковской системы во взаимосвязи с социально-экономическим развитием Республики Беларусь;

1.3. годовую финансовую отчетность, в том числе:

годовой бухгалтерский баланс в сумме 14 957,9 млрд. рублей;

отчеты:

о прибыли и убытках;

об изменении капитала;

о формировании и использовании фондов Национального банка;

об управлении долями (акциями) в уставных фондах других организаций;

о расходах на содержание Национального банка в сумме 169,9 млрд. рублей;

об исполнении сметы капитальных вложений в сумме 38 млрд. рублей;

о полученной прибыли Национального банка в сумме 9,1 млрд. рублей и направлении 8,1 млрд. рублей из нее в резервный фонд, 1 млрд. рублей – в фонд займов.

______________________________

*Не рассылается.

2. Настоящий Указ вступает в силу со дня его подписания.

 

Президент Республики Беларусь

А.Лукашенко

 

 

УТВЕРЖДЕНО

Указ Президента
Республики Беларусь

21.05.2009 № 257

ОТЧЕТ
Национального банка за 2008 год

Содержание

Введение

Глава 1. Экономическое и финансовое положение Республики Беларусь

1.1. Макроэкономические условия реализации денежно-кредитной политики и развития банковского сектора

1.2. Финансовый сектор

1.2.1. Банковский сектор

1.2.1.1. Институциональные характеристики

1.2.1.2. Структура активов и пассивов банков

1.2.1.3. Эффективность и устойчивость банковского сектора

1.2.2. Финансовые рынки

1.2.2.1. Валютный рынок

1.2.2.2. Рынок межбанковских кредитов

1.2.2.3. Рынок государственных ценных бумаг

1.2.2.4. Корпоративные ценные бумаги

1.3. Платежный баланс и валовой внешний долг

Глава 2. Деятельность Национального банка

2.1. Денежно-кредитная политика

2.1.1. Курсовая политика

2.1.2. Использование инструментов денежно-кредитной политики

2.1.3. Денежно-кредитные показатели

2.1.3.1. Ставки депозитного и кредитного рынков

2.1.3.2. Основные денежно-кредитные показатели

2.2. Надзор за деятельностью банков

2.3. Совершенствование регулирования банковских операций

2.4. Валютное регулирование и валютный контроль

2.5. Предотвращение легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности

2.6. Совершенствование бухгалтерского учета и отчетности

2.7. Наличное денежное обращение

2.8. Платежная система

2.9. Развитие информационных технологий

2.10. Международное сотрудничество

2.11. Кадровое обеспечение и обучение персонала

2.12. Внутренний аудит

2.13. Совершенствование банковского законодательства

Глава 3. Финансовая отчетность

3.1. Активы Национального банка

3.2. Обязательства Национального банка

3.3. Доходы и расходы Национального банка

3.4. Аудиторское заключение

Заключение

Приложения

1.1–1.19. Таблицы, рисунки, перечень основных мероприятий по реализации Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь, проведенных Национальным банком в 2008 году, к главе 1

2.1–2.19. Таблицы, рисунки, перечень основных мероприятий по реализации Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь, проведенных Национальным банком в 2008 году, к главе 2

3.1. Информация о доходах, расходах и капитальных вложениях Национального банка, к главе 3

Введение

Отчет Национального банка Республики Беларусь за 2008 год подготовлен в соответствии со статьей 46 Банковского кодекса Республики Беларусь (далее – Банковский кодекс).

Анализ денежно-кредитных отношений, состояния валютного рынка, платежного баланса, банковского сектора и платежной системы во взаимосвязи с экономическим и социальным развитием страны показывает, что Национальным банком совместно с Правительством Республики Беларусь (далее – Правительство) обеспечено выполнение Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2008 год, утвержденных Указом Президента Республики Беларусь от 30 декабря 2007 г. № 687 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 5, 1/9276) (далее – Основные направления).

Денежно-кредитная политика проводилась с учетом складывающихся макроэкономических условий и была направлена на достижение важнейших параметров прогноза социально-экономического развития Республики Беларусь, утвержденных Указом Президента Республики Беларусь от 18 декабря 2007 г. № 656 «Об утверждении важнейших параметров прогноза социально-экономического развития Республики Беларусь на 2008 год» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., № 304, 1/9228) и предусмотренных в Законе Республики Беларусь от 26 декабря 2007 года «О бюджете Республики Беларусь на 2008 год» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 4, 2/1400).

В 2008 году обеспечены:

устойчивость курса белорусского рубля по отношению к доллару США;

развитие и укрепление банковской системы страны, выразившиеся в росте ресурсов, нормативного капитала, уровня рентабельности банков, притоке иностранного капитала в банковский сектор, расширении активных операций и улучшении структуры активов банков;

эффективное, надежное и безопасное функционирование платежной системы.

ГЛАВА 1
ЭКОНОМИЧЕСКОЕ И ФИНАНСОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

1.1. Макроэкономические условия реализации денежно-кредитной политики и развития банковского сектора

Проведение денежно-кредитной политики и развитие банковского сектора во многом определяются эффективностью функционирования всех отраслей экономики и социальной сферы, а также складывающимися макроэкономическими условиями. Макроэкономическая ситуация в 2008 году характеризовалась экономическим ростом, увеличением реальных денежных доходов и занятости населения, объемов внешней торговли и инвестиций в основной капитал, профицитом консолидированного бюджета и более высокой инфляцией (приложение 1.1).

Следует отметить, что начиная с сентября 2008 г. экономическая конъюнктура ежемесячно ухудшалась. Это выразилось прежде всего в снижении спроса на белорусские товары на внешнем рынке вследствие воздействия мирового финансово-экономического кризиса. В IV квартале 2008 г. наблюдалось замедление роста объемов производства и реализации продукции, что оказало негативное влияние на экономическое положение ряда предприятий и ситуацию на валютном рынке, обусловило рост неплатежей и запасов готовой продукции в промышленных организациях.

Объем валового внутреннего продукта (далее – ВВП) в 2008 году составил 128,8 трлн. рублей и увеличился (в сопоставимых ценах) к уровню 2007 года на 10 процентов при прогнозируемом росте на 8–9 процентов.

Энергоемкость ВВП снизилась на 8,4 процента (при прогнозе на 7–8 процентов).

Рост валового внутреннего продукта обеспечен расширением как внутреннего, так и внешнего спроса, интенсивность которого была более высокой в январе–августе 2008 г.

Объем розничного товарооборота (в сопоставимых ценах) увеличился по сравнению с 2007 годом на 20,5 процента (в 2007 году в сравнении с 2006 годом – на 15,3 процента), реализация платных услуг населению – на 13,9 процента (в 2007 году в сравнении с 2006 годом – на 11,5 процента). Сложившаяся динамика оборота розничной торговли и платных услуг населению обусловлена повышением потребительского спроса, чему способствовали рост реальных денежных доходов и расширение банковского кредитования населения. Реальная заработная плата и реальные денежные доходы населения приросли на 9,9 и 12,7 процента соответственно.

Инвестиции в основной капитал в 2008 году (в сопоставимых ценах) к уровню 2007 года увеличились на 23,1 процента (в 2007 году – на 16,2 процента). Годовой объем инвестиций в основной капитал достиг 35,9 трлн. рублей. В процентах к ВВП удельный вес инвестиций составил 27,9 процента (в 2007 году – 26,8 процента).

Наибольший объем капиталовложений, как и в предыдущем году, обеспечили промышленность, жилищное строительство и сельское хозяйство, доля которых в объеме инвестиций в основной капитал составила 27,7, 17,9 и 14,6 процента соответственно.

Основными источниками финансирования были собственные ресурсы организаций, средства бюджета и кредиты банков, на долю которых приходилось 87,2 процента всех капиталовложений (в 2007 году – 85,7 процента).

Сохранилась тенденция к опережающему росту кредитов банков по сравнению с темпами роста основных источников капитальных вложений.

По данным Национального статистического комитета, общий объем использованных кредитных ресурсов (в сопоставимых ценах) к уровню 2007 года увеличился на 30,6 процента (в 2007 году – на 23,9 процента), в том числе кредитов отечественных банков – на 35,7 процента (в 2007 году – на 23,9 процента).

Объем промышленного производства в отчетном году возрос по сравнению с 2007 годом на 10,8 процента. Производство потребительских товаров увеличилось на 12,1 процента, в том числе продовольственных товаров – на 13,1 процента, непродовольственных – на 11,6 процента. Наиболее высокие темпы прироста объемов выпуска промышленного производства наблюдались в топливной промышленности (11,1 процента), машиностроении и металлообработке, промышленности строительных материалов (10,2 процента в каждой отрасли), а наиболее низкие – в легкой промышленности (0,7 процента).

Производство продукции сельского хозяйства (в сопоставимых ценах) по сравнению с 2007 годом увеличилось на 8,9 процента, в том числе в сельскохозяйственных организациях и крестьянских (фермерских) хозяйствах – на 14 процентов, а в хозяйствах населения – на 0,7 процента.

Объем перевозок грузов организациями транспорта общего пользования увеличился на 6,8 процента против 6,2 процента в 2007 году. При этом объем грузооборота возрос на 5,2 процента (в 2007 году – на 5,5 процента), объем пассажирооборота снизился на 10,6 процента (в 2007 году – на 1,6 процента).

Финансовое состояние организаций характеризовалось ростом реальных объемов продаж и прибыли, увеличением рентабельности реализованной продукции и продаж, снижением количества убыточных организаций.

Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг организаций в текущих ценах составила 271,5 трлн. рублей и увеличилась на 33 процента при росте средних цен в экономике (дефлятор ВВП) на 20,5 процента. Вследствие негативного воздействия глобального финансово-экономического кризиса в декабре по сравнению с августом объем продаж снизился на 13,9 процента, чистая прибыль – на 78,8 процента, рентабельность реализованной продукции уменьшилась на 11,4 процентного пункта (до 6,6 процента), рентабельность продаж – на 4,6 процентного пункта (до 4 процентов).

Наблюдалась значительная дифференциация финансовых показателей организаций различных отраслей экономики. В результате опережающего роста прибыли от реализации продукции (155,7 процента) по сравнению с увеличением себестоимости реализованной продукции (129,2 процента) рентабельность реализованной продукции, работ, услуг увеличилась с 11,8 процента в 2007 году до 14,2 процента в 2008 году, в том числе в промышленности – с 12,9 до 15,3 процента, строительстве – с 9,9 до 11,7 процента, сельском хозяйстве – с 0,8 до 8,4 процента, торговле и общественном питании – с 17,1 до 20,8 процента, на транспорте – с 15,9 до 16 процентов. Снижение рентабельности отмечено в электроэнергетике (на 1,8 процентного пункта), черной металлургии (на 1,5 процентного пункта), машиностроении и металлообработке (на 2,2 процентного пункта), пищевой промышленности (на 4 процентных пункта), лесной, деревообрабатывающей и целлюлозно-бумажной промышленности (на 1,4 процентного пункта), связи (на 2,4 процентного пункта) и жилищно-коммунальном хозяйстве (на 0,6 процентного пункта).

Доля организаций, получивших чистый убыток, в их общем количестве составила 4,8 процента против 6,3 процента в 2007 году, а доля нерентабельных – 14,7 и 19,9 процента соответственно.

Вследствие опережающего роста денежных средств на счетах организаций (137,5 процента) по сравнению с ростом просроченной кредиторской задолженности (123,1 процента) текущая платежеспособность повысилась с 156,9 процента на 1 января 2008 г. до 175,2 процента на 1 января 2009 г. Вместе с тем произошло снижение текущей платежеспособности в организациях промышленности с 199,8 до 186 процентов.

Численность безработных, официально зарегистрированных в органах государственной службы занятости, на конец декабря 2008 г. составила 37,3 тыс. человек и снизилась по сравнению с началом 2008 года на 6,8 тыс. человек (на 15,4 процента). Уровень зарегистрированной безработицы составил 0,8 процента от экономически активного населения (на конец декабря 2007 г. – 1 процент). В режиме вынужденной неполной занятости в 2008 году работало 140,9 тыс. человек, или 4 процента среднемесячной численности (в 2007 году – 3,4 процента).

Численность занятых в экономике в отчетном году увеличилась по сравнению с 2007 годом на 0,6 процента.

В республиканский бюджет поступило 49,05 трлн. рублей (105,7 процента годового плана, утвержденного Законом Республики Беларусь «О бюджете Республики Беларусь на 2008 год»), в консолидированный – 65,66 трлн. рублей (105,2 процента годового плана).

В 2008 году общий уровень централизации финансовых ресурсов в бюджете (без учета недоимки) увеличился до 51 процента (в 2007 году – 49,6 процента). При этом отношение недоимки к ВВП сократилось с 0,2 до 0,05 процента. Основным фактором роста уровня централизации финансовых ресурсов явилось значительное увеличение поступлений налоговых доходов от внешнеэкономической деятельности.

Расходы республиканского бюджета составили 48,13 трлн. рублей (37,4 процента к ВВП и 96,7 процента годового плана), консолидированного бюджета – 63,81 трлн. рублей (49,5 процента к ВВП и 95,5 процента годового плана).

Расходы на социально-культурную сферу и социальную политику были приоритетными в реализации бюджетно-налоговой политики. Объем средств, направленных на финансирование социально-культурной сферы (здравоохранение, физическая культура, спорт, культура и средства массовой информации, образование, социальная политика), составил 29,3 трлн. рублей, или 45,9 процента от всех расходов консолидированного бюджета (за 2007 год – соответственно 24 трлн. рублей, или 50,4 процента). В отчетном году сохранилось неравномерное расходование бюджетных средств по кварталам (приложение 1.2).

Консолидированный бюджет в 2008 году исполнен с профицитом, составившим 1,4 процента к ВВП (1,85 трлн. рублей) при 0,4 процента к ВВП (0,42 трлн. рублей) по итогам работы за 2007 год.

На 1 января 2009 г. внутренний государственный долг составил 8,58 трлн. рублей и за отчетный год возрос на 2,45 трлн. рублей (на 40 процентов) (приложение 1.3). Его прирост к ВВП (1,9 процента) не превысил параметр, установленный Законом Республики Беларусь «О бюджете Республики Беларусь на 2008 год» (3 процента к ВВП).

В структуре внутреннего государственного долга на 1 января 2009 г. государственные ценные бумаги составили 5,4 трлн. рублей (62,9 процента от общего объема). Объем кредитов, выданных под гарантии Правительства, на 1 января 2009 г. достиг 2,65 трлн. рублей и увеличился с начала года на 819,7 млрд. рублей, а его доля в общем объеме внутреннего государственного долга – 30,8 процента.

Депозиты Правительства на счетах, открытых в Национальном банке, за 2008 год снизились на 166,6 млрд. рублей (на 2,9 процента) и на 1 января 2009 г. составили 5,67 трлн. рублей. При этом рублевые депозиты возросли на 1,34 трлн. рублей и достигли 1,61 трлн. рублей, а валютные депозиты уменьшились на 1,5 трлн. рублей и составили 4,07 трлн. рублей (приложение 1.4).

Прирост индекса потребительских цен в отчетном году составил 13,3 процента (декабрь к декабрю), в 2007 году – 12,1 процента, в 2006 году – 6,6 процента (приложение 1.5).

Ускорение инфляционных процессов было вызвано прежде всего увеличением издержек производства, обусловленным ростом цен на импортируемые сырье и материалы, в том числе энергоносители, металлы, прочую промежуточную продукцию.

Инфляционным процессам также способствовали увеличение бюджетных расходов и объема банковских кредитов физическим лицам, изменение конъюнктуры на мировом рынке продовольствия в первом полугодии 2008 г.

Базовая инфляция (за исключением влияния изменения цен и тарифов на товары и услуги, напрямую регулируемых государством, а также цен, подверженных сезонным колебаниям) составила 11,8 процента (в 2007 году – 10,2 процента).

Прирост индекса цен на продовольственные товары, как и в 2007 году, достиг 15,9 процента. Преимущественно росли административно регулируемые цены и цены, динамика которых зависит от ситуации на внешних рынках. Так, существенно выросли цены на муку пшеничную (на 33 процента), крупу и бобовые (на 28 процентов), макаронные изделия, молоко и молочные продукты (на 25,3 процента), а также мясо и мясные продукты (на 19,7 процента), хлеб и хлебобулочные изделия (на 18,1 процента).

В 2008 году прирост индекса цен на непродовольственные товары составил 6,8 процента (в 2007 году – 5,9 процента). В наибольшей степени подорожали медикаменты (на 16,5 процента), моющие средства (на 15 процентов), письменные принадлежности (на 13 процентов) и строительные материалы (на 11 процентов).

Насыщенность рынка, а также достижение большинством производителей непродовольственных товаров предела конкурентоспособности по цене с импортными товарами обусловили в целом более низкие темпы роста цен на них. Однако, как и в случае с продовольственными товарами, среди непродовольственных товаров наибольший рост цен отмечался на импортируемые товары.

Тарифы на услуги в отчетном году увеличились на 16,2 процента (в 2007 году – на 10,5 процента). Наиболее существенно выросли тарифы на услуги автомобильного транспорта пригородного и международного сообщения (на 27,6 процента), жилищно-коммунального хозяйства (на 27,5 процента), а также на санаторно-оздоровительные услуги (на 27,3 процента). Рост тарифов на данные услуги во многом был связан с ростом издержек на их оказание и повышением уровня возмещения затрат населением.

Цены производителей промышленной продукции увеличились на 14,2 процента при 16,8 процента в 2007 году. При этом цены на средства производства выросли на 10,6 процента, цены на промежуточные товары – на 14,5 процента, цены на потребительские товары – на 15 процентов.

1.2. Финансовый сектор

Среди институтов финансового посредничества Республики Беларусь (банки, небанковские кредитно-финансовые, страховые, лизинговые и другие финансовые организации) банки играют доминирующую роль на рынке финансовых услуг.

1.2.1. Банковский сектор

1.2.1.1. Институциональные характеристики

На 1 января 2009 г. банковский сектор включал 31 банк. Его филиальная сеть за отчетный год сократилась с 365 до 323 филиалов, что обусловлено оптимизацией банками их региональных структур, ликвидацией убыточных филиалов, переходом на современные технологии управления.

На территории Республики Беларусь находились 8 представительств иностранных банков, в том числе Российской Федерации, Литвы, Латвии, Германии, а также представительство Межгосударственного банка.

Иностранный капитал присутствовал в уставных фондах 25 банков, в 8 из которых он составлял 100 процентов.

В 2008 году зарегистрировано 4 банка, из них 3 банка с преобладающим участием иностранного капитала: ЗАО «Белорусский Банк Малого Бизнеса» (Великобритания, Нидерланды, США и другие инвесторы), ЗАО «Цептер Банк» (Швейцария), ЗАО «ТК Банк» (Иран).

В стадии банкротства или ликвидации находились ОАО «Джем-Банк» и ОАО «МБЭС-Банк». Были ликвидированы и исключены из Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей ОАО «Белорусский Биржевой Банк», ОАО «ИнвестПромБанк».

Характерными особенностями институционального развития банков в 2008 году явились:

увеличение доли нерезидентов в совокупном уставном фонде банков с 9,8 до 17 процентов. При этом количество банков, контролируемых иностранным капиталом, увеличилось с 16 до 20, их удельный вес в активах банковского сектора возрос с 19,7 до 20,8 процента, в совокупном нормативном капитале – с 16,9 до 21,5 процента. В уставных фондах белорусских банков участвует капитал из России, Кипра, Австрии, Украины, Великобритании, Нидерландов, Швейцарии, Люксембурга, Казахстана, Латвии, Ирана, Ирландии и других стран;

снижение доли резидентов негосударственной формы собственности в совокупном уставном фонде банковского сектора с 3,9 до 2,5 процента. Число банков с преобладающим участием в уставном фонде резидентов негосударственной формы собственности осталось на уровне 2007 года – 6, удельный вес этих банков в активах банковского сектора снизился с 3,7 до 1,5 процента, в совокупном капитале – с 4,2 до 2,3 процента;

уменьшение доли государственных органов и юридических лиц, основанных на государственной форме собственности, в совокупном уставном фонде банковского сектора на 5,7 процентного пункта (до 80,6 процента). Количество банков с преобладающим участием в уставном фонде государственных органов и юридических лиц, основанных на государственной форме собственности, осталось неизменным – 5. Их доля в активах банковского сектора возросла с 76,5 до 77,7 процента, в совокупном капитале снизилась с 78,9 до 76,2 процента.

1.2.1.2. Структура активов и пассивов банков

В отчетном году продолжился рост пассивов и активов банков при изменении их структуры. Сохранилась определяющая роль внутренних источников роста в расширении пассивов банков при увеличении внешнего инвестирования. Банки стали активнее аккумулировать свободные денежные средства и направлять их на кредитование экономики.

Отмечался рост важнейших макроэкономических показателей банковского сектора в среднегодовом исчислении по отношению к ВВП:

пассивов (активов) банков – с 35,2 до 39,7 процента;

требований банков к экономике – с 25,8 до 29,1 процента;

нормативного капитала – с 5,77 до 5,82 процента;

уставных фондов – с 4,01 до 4,03 процента (приложение 1.6).

Пассивы банковского сектора (с учетом ликвидируемых банков) за отчетный год возросли на 21,37 трлн. рублей, или на 51,3 процента (за 2007 год – на 43,8 процента), и на 1 января 2009 г. составили 63,06 трлн. рублей (приложение 1.7). Основная их часть (77,2 процента) сформирована ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк», ОАО «БПС-Банк» и ОАО «Белинвестбанк», в уставных фондах которых доля государства составляет более 50 процентов (далее – государственные банки).

Формирование пассивов банков обеспечивалось преимущественно резидентами, удельный вес средств которых в приросте привлеченных средств банков за 2008 год составил 72,8 процента, в объеме пассивов на 1 января 2009 г. – 69,2 процента (на 1 января 2008 г. – 67,3 процента).

Среди резидентов определяющая роль в формировании объема пассивов банков принадлежала средствам юридических и физических лиц (доля в обязательствах банков на 1 января 2009 г. – 41,6 процента). Их удельный вес за 2008 год сократился на 6,7 процентного пункта, в том числе 4,4 процентного пункта пришлось на средства населения, 2,3 процентного пункта – на снижение удельного веса юридических лиц (приложение 1.8).

На 1 января 2009 г. средства физических лиц составили 13,27 трлн. рублей (21 процент пассивов банков) и за отчетный год увеличились на 2,65 трлн. рублей (на 24,9 процента), обеспечив 12,4 процента прироста привлеченных банковским сектором средств. На динамику и структуру депозитов населения, составивших 99,9 процента привлеченных средств физических лиц, оказали влияние рост инфляционных и девальвационных ожиданий населения в IV квартале 2008 г. и изменение предпочтений в выборе валюты сбережений. В результате депозиты населения выросли на 2,69 трлн. рублей (на 25,5 процента), в том числе рублевые – на 0,95 трлн. рублей (на 13,9 процента), валютные – на 754,2 млн. долларов США (на 42,9 процента). При этом в структуре депозитов физических лиц сохранилось преобладание средств в национальной валюте (58,3 процента). В составе средств физических лиц объем сберегательных сертификатов сократился на 80,5 процента.

На 1 января 2009 г. на государственные банки приходилось 85,2 процента средств физических лиц, размещенных в банках республики (на 1 января 2008 г. – 87 процентов). Доминирующее положение на рынке депозитов населения занимало ОАО «АСБ Беларусбанк», в котором было сконцентрировано 58,9 процента средств физических лиц, привлеченных банками страны (на начало 2008 года – 60,6 процента).

Объем средств юридических лиц возрос на 3,43 трлн. рублей (на 36,1 процента), составив 12,95 трлн. рублей (20,5 процента в структуре пассивов банков и 16,1 процента в их приросте).

Наибольший вклад в прирост пассивов банковского сектора за отчетный год внесли Правительство и местные органы управления и самоуправления, обеспечив 33,2 процента прироста обязательств банков. Доля их средств в структуре пассивов банков возросла на 7,2 процентного пункта до 19,2 процента, а объем увеличился в 2,4 раза и на 1 января 2009 г. составил 12,08 трлн. рублей. Столь существенное увеличение средств Правительства и местных органов управления и самоуправления связано с финансовой поддержкой государством банков в условиях дефицита ликвидности.

Несмотря на активную работу банков по привлечению иностранных инвестиций, в связи с ухудшением возможности получения кредитных ресурсов на международном межбанковском рынке прирост иностранных обязательств банковского сектора во втором полугодии 2008 г. прекратился. В отчетном году средства нерезидентов росли менее интенсивно, чем в 2007 году (на 26,8 и 81 процент соответственно), обеспечив только 6,7 процента прироста пассивов банков. В привлеченных банками ресурсах доля средств нерезидентов сократилась на 2,1 процентного пункта и на 1 января 2009 г. составила 10,7 процента.

Прочие пассивы банков возросли на 52,8 процента, составив 20,5 процента в приросте всех привлеченных средств за 2008 год. Прирост данного показателя был обусловлен главным образом увеличением доли государства в уставных фондах государственных банков. Общий объем инвестиций государства в уставные фонды этих банков составил 3,1 трлн. рублей.

В целом в банковском секторе в пассивах банков преобладали средства в национальной валюте. Удельный вес денежных средств в белорусских рублях на 1 января 2009 г. составил 70,2 процента (на начало 2008 года – 63,5 процента), в государственных банках – 78,5 и 71,7 процента соответственно. В привлеченных средствах частных банков доминировали средства в иностранной валюте (57,9 процента), сократившиеся за 2008 год на 4,5 процентного пункта.

Отношение активов банков к ВВП повысилось на конец 2008 года до 49 процентов против 42,9 процента на начало года.

Основным направлением размещения средств банков являлись кредиты юридическим и физическим лицам (приложения 1.9 и 1.10). На долю требований банков к данной категории заемщиков пришлось 77,4 процента прироста активных операций банковского сектора за 2008 год. На 1 января 2009 г. удельный вес данного показателя составил 74,5 процента активов, увеличившись за отчетный год на 1,5 процентного пункта. В составе размещенных банками средств доля кредитов экономике возросла на 1,5 процентного пункта (до 71 процента).

Требования банков к экономике увеличились на 16,61 трлн. рублей (на 54,5 процента) и на 1 января 2009 г. достигли 47,11 трлн. рублей (при предусмотренном в Основных направлениях показателе 36–41 процент). В национальной валюте требования возросли на 13,26 трлн. рублей (на 70,9 процента) и сложились в объеме 31,96 трлн. рублей, в иностранной валюте – на 1,4 млрд. долларов США (на 25,5 процента) и 6,89 млрд. долларов США соответственно (приложение 1.11). Прирост требований банков к экономике в национальной и иностранной валютах в реальном выражении в среднем за 2008 год по отношению к 2007 году составил 24,6 процента (в белорусских рублях – 27 процентов) при увеличении реального ВВП на 10 процентов. Отношение требований банков к экономике на 1 января 2009 г. к ВВП увеличилось до 36,6 процента против 31,4 процента на начало 2008 года.

За отчетный год задолженность секторов экономики по банковским кредитам возросла на 15,79 трлн. рублей (на 54,5 процента) и на 1 января 2009 г. достигла 44,77 трлн. рублей, в том числе в национальной валюте – соответственно на 12,86 трлн. рублей (на 71,2 процента) и 30,93 трлн. рублей, в иностранной валюте – на 1,21 млрд. долларов США (на 23,9 процента) и 6,29 млрд. долларов США. В кредитах, выданных банками на 1 января 2009 г., доминировали кредиты в белорусских рублях (69,1 процента против 62,4 процента на начало 2008 года). Отношение кредитов банков экономике на 1 января 2009 г. к ВВП увеличилось с 29,8 до 34,8 процента.

В структуре кредитных вложений банков основной удельный вес (72,8 процента) заняли долгосрочные кредиты, в которых 70,1 процента составили кредиты в национальной валюте.

На 1 января 2009 г. в размещенных банками средствах преобладали требования к юридическим лицам (54,3 процента против 53,6 процента на начало 2008 года). В приросте размещенных средств доля указанных требований составила 55,7 процента. Объем требований к юридическим лицам за отчетный год возрос на 11,9 трлн. рублей (на 53,3 процента), достигнув 34,23 трлн. рублей. Доминирующая их часть (65,4 процента) была сформирована в белорусских рублях.

За 2008 год банки выдали кредитов в национальной и иностранной валютах на сумму 67,14 трлн. рублей, что на 21,33 трлн. рублей (на 46,6 процента) больше, чем в 2007 году. Долгосрочных кредитов выдано на сумму 19,72 трлн. рублей, что на 0,92 трлн. рублей (на 4,9 процента) больше показателя 2007 года. Среди юридических лиц по видам деятельности наиболее интенсивно происходило кредитование сельского хозяйства (на 60,3 процента больше, чем в 2007 году), строительства (на 57,7 процента), промышленности (на 40,3 процента), торговли и общественного питания (на 38,7 процента).

В соответствии с данными отчетности по капитальному строительству Национального статистического комитета в 2008 году в основной капитал было инвестировано кредитных ресурсов на сумму 7,5 трлн. рублей (20,8 процента от общего объема капитальных вложений против 20,1 процента в 2007 году). При этом объем кредитов, выданных банками страны, достиг 7,3 трлн. рублей (20,2 процента от общего объема капитальных вложений против 18,3 процента в 2007 году), а кредитов иностранных банков – 0,2 трлн. рублей (0,6 и 1,8 процента соответственно). В Основных направлениях потребность в инвестиционном кредитовании предусматривалась в размере 5,2–5,7 трлн. рублей. Кредиты, освоенные в жилищном строительстве, в объеме инвестиционных кредитов составили 39 процентов (в 2007 году – 38,1 процента).

Банки принимали активное участие в кредитной поддержке организаций в ходе реализации отдельных государственных программ и мероприятий. На цели, определенные в государственных программах, банки выдали кредитов в объеме 11,5 трлн. рублей, что на 88,7 процента больше, чем в 2007 году.

Значительный объем средств направлялся банками на кредитование физических лиц. Требования к населению на начало 2009 года достигли 12,72 трлн. рублей и увеличились на 4,64 трлн. рублей (на 57,5 процента), составив 21,7 процента в приросте и 20,2 процента в структуре активов банков.

Получил дальнейшее развитие рынок банковского потребительского кредитования. На 1 января 2009 г. задолженность физических лиц по потребительским кредитам банков сформировалась в объеме 5,75 трлн. рублей и за 2008 год возросла на 65,5 процента.

Задолженность физических лиц по кредитам на финансирование строительства и приобретения жилья на начало 2009 года достигла 6,7 трлн. рублей (в том числе по льготным кредитам – 4,69 трлн. рублей). Льготирование процентных ставок осуществлялось за счет бюджетных средств.

1.2.1.3. Эффективность и устойчивость банковского сектора

Основные качественные характеристики работы банковского сектора свидетельствуют об устойчивости его развития.

Объем нормативного капитала банков на 1 января 2009 г. составил 11,31 трлн. рублей, увеличившись за отчетный год на 73,3 процента (при прогнозе в соответствии с Основными направлениями 17–21 процент). Одним из главных источников прироста нормативного капитала за 2008 год стало увеличение совокупного уставного фонда банковского сектора до 8,68 трлн. рублей (на 91,9 процента).

Прибыль банков составила 729,8 млрд. рублей, что в 1,2 раза больше полученной за 2007 год. Определяющим фактором роста прибыли явилось увеличение объема активных операций.

Показатели рентабельности банковского сектора по итогам работы за 2008 год сложились на уровне:

рентабельность активов банковского сектора – 1,4 процента, что на 0,3 процентного пункта ниже, чем в 2007 году;

рентабельность нормативного капитала банковского сектора – 9,6 процента (при прогнозе в соответствии с Основными направлениями не менее 8 процентов), что на 1,1 процентного пункта ниже по сравнению с 2007 годом.

Снижение показателей рентабельности в ноябре–декабре 2008 г. было обусловлено двумя основными факторами:

значительным ростом капитала и активов банковского сектора, в том числе в связи с увеличением размеров вкладов государства в уставные фонды государственных банков;

принятым решением о необходимости формирования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску (активам, классифицированным по I группе риска), что повлекло существенное снижение финансовых результатов.

За отчетный год убыток по итогам работы имели ЗАО «Белорусский Банк Малого Бизнеса» и ЗАО «ТК Банк».

Безопасность функционирования банков на 1 января 2009 г. характеризовалась следующими параметрами:

достаточность нормативного капитала банков (отношение собственных средств (капитала) к общей сумме активов и внебалансовых обязательств, оцененных по уровню риска) – 21,8 процента (при установленном минимальном пруденциальном нормативе для отдельного банка 8 процентов);

отношение ликвидных активов к суммарным активам – 23,2 процента (при установленном нормативе не менее 20 процентов), что выше уровня 2007 года на 0,6 процентного пункта;

краткосрочная ликвидность (отношение фактической ликвидности к требуемой) – 2,3 (при установленном нормативе не менее 1), что выше уровня 2007 года на 0,3;

мгновенная ликвидность (отношение активов до востребования к пассивам до востребования) – 108,8 процента (при установленном нормативе не менее 20 процентов), что выше уровня 2007 года на 4,8 процентного пункта;

текущая ликвидность (отношение текущих активов к текущим пассивам) – 102 процента (при установленном нормативе не менее 70 процентов), что выше уровня 2007 года на 3,2 процентного пункта.

Национальным банком проводилась системная работа по мониторингу и контролю за качеством активов и кредитной задолженности банков.

Вопросы состояния кредитных портфелей банков ежеквартально рассматривались на заседаниях Комитета по обеспечению стабильности банковской системы Национального банка.

Основное внимание при проведении комплексных проверок уделялось деятельности банков по обеспечению ликвидного функционирования и поддержанию адекватного уровня кредитного риска.

Одновременно банками совместно с правоохранительными органами и органами государственного управления предпринимались необходимые меры по погашению проблемной задолженности, поддержанию ее доли в допустимых пределах и предупреждению ее возникновения.

За 2008 год удельный вес проблемной задолженности (пролонгированной и просроченной) в задолженности клиентов и банков по кредитам и иным активным операциям сократился на 0,1 процентного пункта (до 0,6 процента), что на 1,4 процентного пункта ниже параметра, рекомендованного в Основных направлениях (не более 2 процентов).

Активы, подверженные кредитному риску, за 2008 год увеличились на 53,7 процента (за 2007 год – на 47,5 процента), проблемные активы (активы, классифицированные по III, IV и V группам риска) – на 34,5 процента (за 2007 год – на 0,2 процента). Доля проблемных активов банков в активах, подверженных кредитному риску, за отчетный год снизилась с 1,92 до 1,68 процента при рекомендованном в Основных направлениях размере не более 4 процентов.

В 2008 году в активах, подверженных кредитному риску, доминировали кредитная задолженность юридических лиц (кроме банков), кредиты физическим лицам, средства, размещенные в банках.

1.2.2. Финансовые рынки

1.2.2.1. Валютный рынок

Конъюнктура внутреннего валютного рынка определялась состоянием платежного баланса.

Оборот внутреннего валютного рынка по сравнению с 2007 годом увеличился на 88,9 процента и достиг 100,3 млрд. долларов США, в том числе оборот внебиржевого рынка – на 109,6 процента (68,1 млрд. долларов США), биржевого – на 74,1 процента (18,7 млрд. долларов США). Значительное увеличение емкости валютного рынка вызвано ростом операций резидентов – юридических лиц, населения и банков при незначительном росте операций нерезидентов (приложение 1.12).

Предложение иностранной валюты юридическими лицами – резидентами увеличилось на 30,5 процента и составило 19,5 млрд. долларов США, спрос – на 57,6 процента и 23,4 млрд. долларов США соответственно. В результате превышения темпов роста покупки иностранной валюты над темпами роста ее продажи, обусловленного нарастанием дефицита внешней торговли, чистая покупка иностранной валюты юридическими лицами – резидентами сложилась на уровне 3,8 млрд. долларов США против чистой продажи в объеме 0,1 млрд. долларов США в 2007 году.

Предложение иностранной валюты населением возросло на 41,6 процента и равнялось 6,9 млрд. долларов США, спрос – на 41 процент и 7,5 млрд. долларов США соответственно. Таким образом, в 2008 году чистый спрос населения на иностранную валюту составил 0,6 млрд. долларов США против 0,4 млрд. долларов США в 2007 году. Повышение чистого спроса населения на иностранную валюту было обусловлено в первую очередь его значительным увеличением в конце 2008 года вследствие роста девальвационных ожиданий и частичного перевода сбережений в иностранную валюту.

Операции нерезидентов на внутреннем валютном рынке в отчетном году характеризовались увеличением предложения на 7,7 процента (до 2,4 млрд. долларов США) при снижении спроса на 2,3 процента (до 2,5 млрд. долларов США). Чистый спрос нерезидентов на иностранную валюту уменьшился в 8 раз (с 262,6 до 31,9 млн. долларов США), что связано с сокращением использования белорусских рублей во внешнеторговых операциях и конвертации остатков белорусских рублей на счетах нерезидентов в свободно конвертируемую валюту (далее – СКВ).

В отчетном году банки-резиденты на чистой основе реализовали иностранной валюты на сумму 155,1 млн. долларов США против 224 млн. долларов США в 2007 году.

Большинство операций на валютном рынке (58,2 процента) осуществлялось в долларах США. Однако по сравнению с 2007 годом доля этой валюты сократилась на 9,9 процентного пункта при росте удельного веса евро с 13,4 до 26,4 процента. Доля российского рубля на валютном рынке Республики Беларусь уменьшилась с 18 до 15 процентов.

Объем операций с другими иностранными валютами оставался незначительным. Их доля составила 0,4 процента, снизившись на 0,2 процентного пункта по сравнению с уровнем 2007 года.

1.2.2.2. Рынок межбанковских кредитов

В 2008 году межбанковские кредиты в национальной валюте оставались одним из основных инструментов регулирования ликвидности банков. Участниками данного сегмента денежного рынка выступали 30 банков-резидентов и банки-нерезиденты. Национальный банк оказывал на него корректирующее воздействие.

На 1 января 2009 г. на межбанковские кредиты (не включая сделок РЕПО) приходилось 2,8 процента общих рублевых активов и 3,8 процента общих рублевых пассивов банков (на 1 января 2008 г. – 2,7 и 3,4 процента соответственно). Рублевый межбанковский рынок кредитов (далее – МБК) за 2008 год не претерпел значительных изменений: объем однодневных межбанковских кредитов составлял более 80 процентов, объем сделок – 39,4 трлн. рублей (в 2007 году – 37,6 трлн. рублей).

В 2008 году продолжилось развитие обеспеченного сегмента рублевого межбанковского рынка: привлечение-размещение ресурсов банками посредством сделок РЕПО. Среднедневной остаток задолженности по сделкам РЕПО составил около 287 млрд. рублей (в 2007 году – 95,1 млрд. рублей, в 2006 году – 37,1 млрд. рублей).

Доля сделок с банками-нерезидентами на МБК в 2008 году оставалась небольшой и составила 1 процент (в 2007 году – 0,7 процента).

В I–III кварталах 2008 г. ситуация на МБК развивалась на фоне избыточной ликвидности в банковской системе. Операции Национального банка по ее изъятию позволяли удерживать процентную ставку по однодневному рублевому межбанковскому кредиту на уровне, близком к ставке рефинансирования.

Ситуация на МБК, сложившаяся в IV квартале 2008 г., отражала воздействие неблагоприятных внешнеэкономических факторов и развивалась под влиянием значительного дефицита ликвидности. Национальным банком были предприняты меры по ужесточению денежно-кредитной политики. Процентная ставка по однодневному рублевому межбанковскому кредиту, являющаяся операционной целью процентной политики Национального банка, удерживалась на уровне, близком к верхнему пределу, задаваемому постоянно доступными операциями поддержки ликвидности.

В целом процентная ставка по однодневному рублевому межбанковскому кредиту находилась в рамках диапазона, задаваемого процентными ставками по постоянно доступным инструментам (кредит овернайт, операции СВОП и депозиты). Внутри него уровень процентных ставок сглаживался проводимыми Национальным банком аукционными операциями регулирования ликвидности (приложение 1.13).

1.2.2.3. Рынок государственных ценных бумаг

В отчетном периоде на первичном рынке размещено государственных краткосрочных облигаций (далее – ГКО) и государственных долгосрочных облигаций (далее – ГДО) в национальной валюте фактически на 3,19 трлн. рублей, что на 49,8 процента больше, чем в 2007 году (приложение 1.14). Произведено погашение ГКО и ГДО по фактической стоимости на сумму 1,45 трлн. рублей. В результате на 1 января 2009 г. объем ГКО и ГДО в обращении по сравнению с началом 2008 года увеличился на 1,75 трлн. рублей (на 45,7 процента) и достиг 5,58 трлн. рублей по номиналу, в том числе ГКО – на 0,19 трлн. рублей, ГДО – на 5,39 трлн. рублей. Государственные ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, не размещались.

За 2008 год разница между суммой фактического привлечения и суммой фактического погашения государственных ценных бумаг составила 1,74 трлн. рублей. При этом требования банков к Правительству, выраженные в ценных бумагах, возросли на 1,84 трлн. рублей по балансовой стоимости (на 73,3 процента) и на 1 января 2009 г. составили 4,36 трлн. рублей.

Средняя доходность первичного рынка государственных облигаций (без учета выпусков, размещенных путем прямой продажи Министерством финансов) в белорусских рублях сложилась на уровне 10,3 процента годовых и по сравнению с 2007 годом снизилась на 0,5 процентного пункта.

Следует отметить, что вследствие преобладания удельного веса ГДО над ГКО увеличился средний срок обращения бумаг, размещаемых на первичном рынке государственных облигаций, номинированных в белорусских рублях, что является положительным сигналом для инвесторов. В 2008 году он составил 454 дня (в 2007 году – 414 дней).

На вторичном рынке суммарный объем торгов государственными ценными бумагами на ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа» (без учета выпусков, размещенных путем прямой продажи Министерством финансов) достиг 17,02 трлн. рублей. Более чем двукратное превышение уровня 2007 года обусловлено прежде всего более высокой деловой активностью в отчетном периоде (приложение 1.15).

В биржевой системе заключено около 10,3 тыс. сделок (в 2007 году – 7,67 тыс. сделок).

Средневзвешенная доходность по сделкам «до погашения» сложилась на уровне 10,3 процента годовых (за 2007 год – 10,6 процента годовых), в том числе с ГКО – 10,4 процента годовых, с процентными ГДО – 10,3 процента годовых, с дисконтными ГДО – 10,1 процента годовых.

Средневзвешенная ставка РЕПО с ГКО составила 11 процентов годовых, с процентными ГДО – 12,5 процента годовых, с дисконтными ГДО – 12,3 процента годовых.

На 1 января 2009 г. к участию во вторичных торгах по государственным ценным бумагам были допущены 26 банков и 12 небанковских профессиональных участников рынка ценных бумаг. К обращению на ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа» допущено 5 выпусков ГКО с дисконтным доходом, 74 выпуска ГДО с процентным доходом, 20 выпусков ГДО с дисконтным доходом.

1.2.2.4. Корпоративные ценные бумаги

В отчетном году банки продолжили эмиссию своих ценных бумаг. Национальным банком согласовано 62 выпуска облигаций банков на сумму 1502 млрд. рублей, 28 млн. евро и 126 млн. долларов США, из них:

облигаций, обеспеченных обязательствами по возврату основной суммы долга и уплате процентов по предоставленным ими кредитам на строительство, реконструкцию или приобретение жилья под залог недвижимости, – 13 выпусков с объемом эмиссии 297 млрд. рублей;

облигаций, выпущенных в соответствии с подпунктом 1.8 пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 28 апреля 2006 г. № 277 «О некоторых вопросах регулирования рынка ценных бумаг» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 71, 1/7529), размер эмиссии по которым не должен превышать 80 процентов нормативного капитала банка, – 49 выпусков на сумму 1205 млрд. рублей, 28 млн. евро и 126 млн. долларов США.

Государственными банками осуществлялась открытая продажа облигаций собственной эмиссии физическим лицам. Объем привлеченных ресурсов от продажи банками облигаций физическим лицам по сравнению с 2007 годом увеличился на 46,3 процента. Всего посредством размещения облигаций (в рублевом эквиваленте) банками привлечено 127,6 млрд. рублей. Денежные средства, полученные от размещения облигаций, были направлены на кредитование строительства жилья и финансирование долгосрочных инвестиционных проектов.

В отчетном периоде объем акций, эмитированных банками, составил 3,89 трлн. рублей (в 2007 году – 799,7 млрд. рублей), в том числе открытыми акционерными обществами – 3,68 трлн. рублей (в 2007 году – 738,1 млрд. рублей), закрытыми акционерными обществами – 214,6 млрд. рублей (в 2007 году – 61,6 млрд. рублей). Банками осуществлено 27 выпусков акций (в 2007 году – 21), в том числе открытыми акционерными обществами – 11 выпусков (в 2007 году – 12), закрытыми акционерными обществами – 16 выпусков (в 2007 году – 9).

Объем эмиссии акций акционерных обществ составил 14,7 трлн. рублей (в 2007 году – 3 трлн. рублей). На 1 января 2009 г. стоимость акций, находящихся в обращении, равнялась 31,2 трлн. рублей (на 1 января 2008 г. – 16,75 трлн. рублей) (приложение 1.16).

Развитию в 2008 году рынка корпоративных ценных бумаг и привлечению в него иностранного капитала во многом способствовало принятие постановления Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 21 января 2008 г. № 78/1 «О Программе развития рынка корпоративных ценных бумаг Республики Беларусь на 2008–2010 годы» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 27, 5/26665). На основании указанного нормативного правового акта сняты ограничения на отчуждение акций акционерных обществ, упрощен порядок допуска корпоративных ценных бумаг к обращению на биржевом рынке, уменьшена налоговая нагрузка на их эмиссию и размещение, что в целом содействовало активизации приватизации государственных организаций.

1.3. Платежный баланс и валовой внешний долг

Формирование платежного баланса страны в 2008 году происходило неравномерно. Благоприятное развитие конъюнктуры в первом полугодии сменилось резким снижением внешнего спроса и изменением условий внешней торговли в IV квартале отчетного года, что привело к устойчивому сокращению физических объемов экспорта и ухудшению внешнеторгового сальдо. Кроме того, мировой финансово-экономический кризис оказал негативное влияние на внешнее финансирование и приток капитала по финансовому счету платежного баланса.

Сальдо текущего счета платежного баланса сложилось отрицательным в размере 5 млрд. долларов США (в 2007 году – минус 3 млрд. долларов США). По операциям с капиталом и финансовым операциям в экономику на чистой основе привлечено 3,9 млрд. долларов США, что ниже уровня 2007 года на 26,1 процента (на 5,3 млрд. долларов США). В итоге с учетом статистических расхождений сальдо платежного баланса сформировалось с дефицитом в 1 млрд. долларов США (приложения 1.17 и 1.18). Негативное влияние на общий баланс и счет текущих операций оказала сложившаяся динамика экспортно-импортных операций с товарами и услугами.

Сальдо внешней торговли товарами сложилось отрицательным в размере 6,1 млрд. долларов США, что составило 150,1 процента к уровню 2007 года. При этом прирост отрицательного сальдо на 96,9 процента (около 2 млрд. долларов США) был обеспечен операциями с неэнергетическими товарами. Сальдо внешней торговли энергоносителями практически не изменилось по сравнению с 2007 годом и составило минус 1,8 млрд. долларов США.

Экспорт товаров составил 33 млрд. долларов США, что на 8,7 млрд. долларов США (на 35,8 процента) больше уровня 2007 года. Физический объем экспорта увеличился на 1,7 процента при росте средних цен на 33,3 процента. Экспорт энергетических товаров составил 12,1 млрд. долларов США, что на 46,3 процента выше аналогичного показателя 2007 года. Физические объемы поставок энергоносителей за рубеж в отчетном периоде выросли на 2,5 процента и определили 5,4 процента прироста стоимостных объемов, в то время как 94,6 процента прироста экспорта энергоносителей было обеспечено ростом цен, составившим 142,7 процента.

Экспорт неэнергетических товаров составил 20,9 млрд. долларов США (130,4 процента к уровню 2007 года). Его физический объем возрос на 0,6 процента. Причем если по итогам первого полугодия 2008 г. рост физического объема экспорта неэнергетических товаров составил 110,7 процента к уровню аналогичного периода 2007 года, то в III квартале – 102,5 процента, а в IV квартале – 78,4 процента, что обусловлено резким сокращением внешнего спроса в связи с развитием мирового финансово-экономического кризиса.

Экспорт товаров в Российскую Федерацию возрос на 19,1 процента, в остальные страны СНГ – на 64,2 процента, в страны вне СНГ – на 42 процента при росте средних долларовых цен соответственно на 16,1, 25,3 и 47,7 процента.

Импорт товаров составил 39,2 млрд. долларов США, что на 10,7 млрд. долларов США (на 37,9 процента) больше уровня 2007 года. Его физический объем увеличился на 14,6 процента, а средние цены выросли на 20,1 процента. Прирост объема закупок энергетических товаров составил 36,5 процента прироста всего импорта, промежуточных неэнергетических – 40 процентов, инвестиционных – 9,6 процента, потребительских – 13,9 процента. Рост физических объемов импорта энергоносителей в 2008 году составил 9,4 процента (24,1 процента прироста энергетического импорта), рост средних цен на импортируемые энергоносители – 27,1 процента, что позволило сформировать положительные условия торговли по энергоносителям (112,3 процента).

Импорт неэнергетических товаров составил 25,3 млрд. долларов США (137,2 процента к уровню 2007 года). Его физический объем вырос на 17 процентов. В конце 2008 года темпы роста импорта в натуральных величинах снизились (по итогам IV квартала – 109,5 процента), причем в наибольшей степени это коснулось промежуточных и инвестиционных товаров, в то время как импорт потребительских товаров увеличился. Если в январе–сентябре 2008 г. рост физических объемов импорта потребительских товаров по сравнению с аналогичным периодом 2007 года составил 108,4 процента, то по итогам года – 110,9 процента. Одновременно импорт промежуточных и инвестиционных товаров снизился на 5,1 и 3 процентных пункта соответственно.

Условия внешней торговли, измеряемые соотношением индексов цен экспорта и импорта к уровню соответствующего периода предыдущего года, в целом были благоприятными (111 процентов с учетом энергоносителей, 110,5 процента без учета энергоносителей). Положительные результаты были достигнуты благодаря конъюнктуре, сложившейся в первом полугодии. Однако в IV квартале 2008 г. более быстрое снижение цен экспорта по сравнению с ценами импорта привело к постепенному ухудшению условий торговли.

Положительное сальдо по услугам составило 1,7 млрд. долларов США, увеличившись относительно 2007 года на 32,9 процента в результате опережающего роста объема предоставленных нерезидентам услуг: экспорт услуг возрос на 29,9 процента, импорт – на 28,1 процента. Сальдо по услугам в 2008 году компенсировало 27,2 процента дефицита торгового баланса (в 2007 году – 30,7 процента). Наибольшими темпами роста характеризовался экспорт финансовых (на 251,6 процента), компьютерных и информационных (на 165,6 процента) услуг. Однако по транспортным услугам, составившим 70,2 процента в объеме экспорта и 49,7 процента в объеме импорта, темпы роста импорта превысили темпы роста экспорта (142,8 и 127,3 процента соответственно).

По факторным доходам сложилось отрицательное сальдо в размере 0,8 млрд. долларов США, которое превысило уровень дефицита в 2007 году на 94,6 процента. Чистое поступление по доходам от труда составило 163,8 млн. долларов США, чистые выплаты от операций с инвестициями – минус 953,2 млн. долларов США (в 2007 году – 151,6 и минус 557,3 млрд. долларов США соответственно). Увеличение оттока ресурсов по операциям, связанным с платежами за инвестиции, обусловлено значительным ростом начислений прямым инвесторам (с 434,8 до 682,1 млн. долларов США), а также увеличением процентов по другим видам инвестиций (с 237,4 до 488,1 млн. долларов США).

Сальдо текущих трансфертов (поступления на безвозмездной основе, в том числе денежные переводы физических лиц) сложилось положительным в сумме 192 млн. долларов США, превысив уровень 2007 года на 0,8 процента. При этом в страну поступило 422 млн. долларов США (на 20,5 процента больше, чем в 2007 году), а текущие трансферты, перечисленные нерезидентам, возросли на 44 процента и достигли 230 млн. долларов США.

Дефицит счета текущих операций был профинансирован за счет притока капитала и финансовых ресурсов, составившего 3939,8 млн. долларов США, что на 26,1 процента меньше, чем в 2007 году.

Счет операций с капиталом (капитальные трансферты, покупка-продажа непроизведенных нефинансовых активов) сложился положительным, обеспечив приток капитала в сумме 143,2 млн. долларов США, что на 55,3 процента выше уровня 2007 года. Приток капитала по данной статье связан преимущественно с ввозом денежных средств и имущества мигрантами, въезжающими на территорию Республики Беларусь.

Сокращение притока капитала по финансовому счету платежного баланса на 1,4 млрд. долларов США (на 27,6 процента) связано с уменьшением других инвестиций (коммерческих кредитов, кредитов и займов, средств на счетах и депозитах, наличных денег и прочих) на 1,9 млрд. долларов США (на 53,1 процента) при увеличении прямых инвестиций на 0,4 млрд. долларов США (на 21,1 процента). Более 40 процентов привлеченного капитала было обеспечено поступлением средств от продажи акций ОАО «Белтрансгаз» и ЗАО «Белорусская сеть телекоммуникаций».

Коммерческие (торговые) кредиты в 2008 году составили минус 49,6 млн. долларов США против чистого привлечения в размере 690,2 млн. долларов США в 2007 году. Кредиты и займы сократились почти на 1,5 млрд. долларов США (на 41,1 процента).

Итоговое сальдо платежного баланса сложилось с дефицитом в размере 1002,8 млн. долларов США, в результате чего произошло сокращение валового объема резервных активов относительно начала года.

На 1 января 2009 г. объем долговых обязательств экономики по сравнению с началом 2008 года вырос на 18,6 процента и составил 14,8 млрд. долларов США, что соответствует 24,6 процента к ВВП (приложение 1.19). Доля краткосрочных обязательств в структуре валового внешнего долга снизилась до 53,6 процента против 62,9 процента на 1 января 2008 г., что связано с привлечением ряда долгосрочных кредитов.

Иностранные долговые обязательства нефинансового сектора экономики достигли 7 млрд. долларов США, увеличившись за отчетный период на 3,5 процента. Структура внешнего долга предприятий изменилась несущественно: удельный вес краткосрочного долга составил 77,2 процента против 81,3 процента на 1 января 2008 г. Доля данного сектора в валовом внешнем долге снизилась с 54,3 до 47,4 процента.

Внешний долг банков возрос на 19,8 процента до 3081,1 млн. долларов США, что сопровождалось опережающим ростом долгосрочного внешнего долга и его доли в иностранных обязательствах банков (с 42,3 процента в 2007 году до 51,9 процента в 2008 году). Удельный вес банковского сектора в валовом внешнем долге увеличился на 0,2 процентного пункта, составив 20,8 процента.

Объем долговых обязательств Правительства (без учета иностранных кредитов предприятий под гарантии Правительства) достиг 3 588,8 млн. долларов США, что в 1,8 раза больше уровня 2007 года. Привлечение инвестиций практически полностью осуществлялось в форме долгосрочных кредитов. Доля Правительства в совокупном внешнем долге увеличилась в 1,5 раза, составив на 1 января 2009 г. 24,2 процента.

В 2008 году внешний долг органов денежно-кредитного регулирования сократился с 596,2 млрд. долларов США до 429,9 млн. долларов США, что составило 2,9 процента валового внешнего долга.

Отрицательное значение международной инвестиционной позиции Республики Беларусь (иностранные активы минус долговые обязательства) увеличилось на 5,1 млрд. долларов США и на 1 января 2009 г. сложилось в размере 13 млрд. долларов США (на 1 января 2008 г. – 7,9 млрд. долларов США).

ГЛАВА 2
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА

2.1. Денежно-кредитная политика

Главной задачей денежно-кредитной политики в 2008 году являлось создание условий для устойчивого экономического роста и выполнения прогнозных показателей социально-экономического развития посредством реализации монетарных целей и задач инструментами денежно-кредитного и валютного регулирования.

В сложных макроэкономических условиях, во многом связанных с нарастанием кризисных явлений на мировых финансовых рынках, оказавших негативное влияние на белорусскую экономику, приоритетная задача денежно-кредитной политики, в особенности во втором полугодии отчетного года, заключалась в реализации ряда мер, направленных на минимизацию последствий глобального финансово-экономического кризиса для финансово-кредитной системы Республики Беларусь, в целях обеспечения устойчивости национальной валюты и финансовой стабильности в целом.

Скоординированные действия Правительства и Национального банка позволили сохранить в республике высокую динамику экономического развития, обеспечить прогнозный уровень курса белорусского рубля к доллару США, устойчивость банковского сектора, эффективное и безопасное функционирование платежной системы.

2.1.1. Курсовая политика

Цель денежно-кредитной политики в 2008 году – защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам. Важнейшая роль в достижении указанной цели принадлежала курсовой политике.

Курсовая политика в отчетном периоде была направлена прежде всего на обеспечение устойчивости национальной валюты и проводилась с учетом тенденций на мировых валютных рынках, состояния платежного баланса.

Национальный банк до августа 2008 г. осуществлял постепенное укрепление курса белорусского рубля по отношению к доллару США в пределах утвержденных Основными направлениями параметров, что было обусловлено необходимостью реагирования на снижение курса доллара США на мировом рынке и увеличение инфляции, а также в целях недопущения значительного снижения курса белорусского рубля к валютам стран – основных торговых партнеров.

Во втором полугодии 2008 г. под воздействием финансово-экономического кризиса на мировых рынках усилилась взаимная неустойчивость курсов иностранных валют. В частности, происходило значительное укрепление курса доллара США и снижение курсов валют стран – ведущих торговых партнеров, что могло привести к чрезмерному росту курса белорусского рубля к валютам данных стран и, следовательно, существенному ухудшению ценовых условий внешней торговли.

В сложившейся ситуации для сохранения доверия к курсовой политике Национальный банк осуществлял постепенное снижение курса белорусского рубля до уровня нижней границы установленного в Основных направлениях коридора 2200 рублей за 1 доллар США (приложение 2.1). В целом за отчетный год официальный курс белорусского рубля к доллару США снизился на 2,3 процента, а к евро и российскому рублю повысился на 2,8 и 12,2 процента соответственно.

Индекс реального курса белорусского рубля к российскому рублю, рассчитанный по индексу потребительских цен, находился ниже уровня 2007 года на 1,9 процента, реальный эффективный курс – на 0,6 процента.

2.1.2. Использование инструментов денежно-кредитной политики

Использование инструментов денежно-кредитной политики было подчинено достижению определенных на 2008 год целей и осуществлялось посредством регулирования Национальным банком ставки рефинансирования и процентных ставок по операциям на денежном рынке (приложение 2.2).

Ставка рефинансирования Национального банка в соответствии с Основными направлениями к концу 2008 года оценивалась на уровне 7–9 процентов годовых при инфляции 6–8 процентов.

В первом полугодии отчетного года ставка рефинансирования не изменялась и составляла 10 процентов годовых. Однако в условиях ускорения инфляционных процессов во втором полугодии в целях повышения доходности сбережений в белорусских рублях и дальнейшего стимулирования роста вкладов населения и организаций в банках Национальный банк постепенно повысил ее до 12 процентов годовых. В среднем за 2008 год указанная ставка составила 10,3 процента годовых против 10,5 процента годовых в 2007 году. В реальном выражении за отчетный год с учетом более высоких по сравнению с 2007 годом темпов инфляции ставка рефинансирования сложилась на отрицательном уровне (минус 2,2 процента годовых).

Воздействие Национального банка на динамику процентных ставок денежного рынка и ликвидность банковской системы осуществлялось посредством проведения операций трех типов: постоянно доступных, двусторонних и операций на открытом рынке.

Процентные ставки по постоянно доступным операциям регулирования ликвидности (кредит овернайт, операции СВОП овернайт, депозиты банков в Национальном банке) ограничивали колебания процентных ставок на однодневном МБК. Аукционные операции на открытом рынке (ломбардный кредит, сделки прямого и обратного РЕПО, эмиссия краткосрочных облигаций Национального банка, депозиты банков в Национальном банке) сглаживали колебания доходности МБК в пределах коридора, заданного фиксированными ставками (приложение 2.3).

Ситуация на денежных рынках в течение I–III кварталов 2008 г. характеризовалась существенным избытком ликвидности. В этот период действия Национального банка были направлены главным образом на изъятие избыточной ликвидности банков посредством размещения временно свободных средств банков на аукционной основе (в краткосрочные облигации собственного выпуска, депозиты и посредством покупки государственных ценных бумаг на условиях обратного РЕПО) и в депозиты Национального банка по фиксированной процентной ставке. Среднедневной остаток средств, размещенных банками в Национальном банке, в течение января–сентября 2008 г. составил 1,05 трлн. рублей.

Объем рефинансирования банков в январе–сентябре отчетного года был незначителен. Среднедневной остаток задолженности банков по операциям поддержки ликвидности Национального банка равнялся 23,5 млрд. рублей.

С учетом условий, сложившихся на финансовых рынках, уровень процентных ставок по постоянно доступным операциям поддержки и изъятия ликвидности банков в январе–августе 2008 г. не изменялся и составлял 20 и 5 процентов годовых соответственно. С 17 сентября 2008 г. процентные ставки по указанным операциям были снижены на 3 процентных пункта (до 17 процентов годовых).

Однако в целях стабилизации ситуации на валютном рынке начиная с середины октября 2008 г. осуществлялось плавное повышение процентных ставок на однодневном МБК путем увеличения процентных ставок по операциям предоставления ликвидности на открытом рынке. Уровень процентных ставок по ломбардным аукционам в течение октября–декабря отчетного года был увеличен с 12 до 18 процентов годовых. В ноябре 2008 г. на 3 процентных пункта (с 17 до 20 процентов годовых – по кредиту овернайт и СВОП овернайт, с 5 до 8 процентов годовых – по депозиту овернайт) повышены процентные ставки по постоянно доступным операциям регулирования ликвидности (приложение 2.4).

В IV квартале 2008 г. под воздействием неблагоприятных внешнеэкономических факторов на денежных рынках сформировался значительный дефицит ликвидности. В целях обеспечения стабильного платежного процесса Национальный банк оказывал банкам существенную ресурсную поддержку. Среднедневной остаток задолженности по операциям поддержки текущей ликвидности банков в октябре–декабре 2008 г. составил 1,4 трлн. рублей. В связи с отсутствием у ряда банков необходимого объема высоколиквидных активов, используемых в качестве залога по данным операциям, Национальный банк начал осуществлять дополнительное рефинансирование в виде кредитов, обеспеченных неустойкой. Среднедневной остаток задолженности по таким кредитам в указанном периоде отчетного года составил 481,7 млрд. рублей.

За 2008 год среднедневной остаток задолженности по стандартным операциям поддержания текущей ликвидности банковской системы составил 369,6 млрд. рублей, по операциям изъятия ликвидности – 807,9 млрд. рублей. Удельный вес аукционных операций изъятия ликвидности в общем объеме стерилизующих операций составил 72 процента, аукционных операций поддержки ликвидности – 58,6 процента.

Регулирование денежного предложения и текущей ликвидности банков осуществлялось с использованием механизма обязательного резервирования. Выполнение резервных требований на усредняемой основе позволяло банкам минимизировать краткосрочные колебания ликвидности, оказывая тем самым сглаживающее воздействие на уровень процентных ставок на МБК. Резервные требования являлись источником поддержки внутридневной ликвидности.

Для поддержания текущей ликвидности банков с 1 декабря 2008 г. снижен норматив резервных требований для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций:

от привлеченных средств физических лиц в белорусских рублях – с 4,5 до 1,5 процента;

от привлеченных средств юридических лиц в белорусских рублях – с 8 до 7 процентов;

от привлеченных средств в иностранной валюте – с 8 до 7 процентов.

В целях расширения возможностей банков по регулированию своей ликвидности с 1 декабря 2008 г. снижен норматив фиксированной части резервных требований с 70 до 60 процентов.

2.1.3. Денежно-кредитные показатели

2.1.3.1. Ставки депозитного и кредитного рынков

Процентная политика Национального банка была направлена на поддержание процентных ставок на уровне, способствующем повышению доступности кредитов субъектам экономики и привлечению в банковские депозиты средств юридических и физических лиц.

Средняя процентная ставка по новым срочным и условным рублевым депозитам за 2008 год составила 11,6 процента годовых и увеличилась по сравнению с уровнем 2007 года на 0,7 процентного пункта. Ее рост связан с повышением на 1,1 процентного пункта (до 13,6 процента годовых) ставки по депозитам физических лиц и на 1,1 процентного пункта (до 11,3 процента годовых) ставки по депозитам юридических лиц. Такое изменение ставок по депозитам в основном обусловлено увеличением ставки рефинансирования. Реальная ставка по вновь привлеченным рублевым срочным депозитам физических лиц за 2008 год сложилась положительной, что содействовало росту сбережений физических лиц, расширению ресурсной базы банков и кредитования.

Процентная ставка по новым срочным депозитам в СКВ в 2008 году составила 7 процентов годовых и по сравнению с уровнем 2007 года выросла на 0,4 процентного пункта. Процентная ставка по новым срочным депозитам в СКВ физических лиц сложилась равной 8,8 процента годовых и увеличилась по сравнению с 2007 годом на 1,3 процентного пункта, по депозитам в СКВ юридических лиц – 5,8 процента годовых и снизилась на 0,2 процентного пункта.

Средняя процентная ставка по вновь выданным кредитам банков в национальной валюте (без учета кредитов, выданных за счет кредитов Национального банка и органов государственного управления, кредитов по льготным ставкам, выданных по решениям Президента Республики Беларусь и Правительства) по сравнению с 2007 годом увеличилась на 0,4 процентного пункта и составила 14,1 процента годовых. Такой рост процентной ставки по кредитам явился следствием удорожания привлекаемых средств юридических и физических лиц. В реальном выражении в 2008 году ставка уменьшилась до 1,6 процента годовых против 2,2 процента годовых в 2007 году. Снижение реальной ставки по кредитам обеспечивало повышение их доступности.

Ставка по новым кредитам банков в СКВ в 2008 году по сравнению с 2007 годом увеличилась на 0,1 процентного пункта и равнялась 11,4 процента годовых. Рост ставки по кредитам в СКВ был обусловлен удорожанием средств на мировых финансовых рынках.

2.1.3.2. Основные денежно-кредитные показатели

Рублевая денежная масса (денежный агрегат М2*)* в результате производственной, инвестиционной и финансовой деятельности организаций, а также изменения баланса денежных доходов, расходов и сбережений населения за 2008 год возросла на 22,5 процента (за 2007 год – на 35 процентов) (приложения 2.5 и 2.6). Ее динамика, особенно во втором полугодии отчетного года, в значительной степени определялась воздействием негативных процессов, вызванных как внутренними факторами, так и осложнением ситуации на внешних рынках, особенно с сентября 2008 г.

______________________________

*Денежный агрегат М2* – агрегат М2 плюс средства юридических и физических лиц в ценных бумагах (кроме акций) в белорусских рублях, выпущенных Национальным банком и банками.

Темпы роста рублевой денежной массы характеризовались сезонным снижением в начале года, увеличением в феврале–сентябре в результате роста деловой активности и сокращением в октябре–ноябре 2008 г., в основном обусловленным уменьшением объемов реализации организациями товаров и услуг на внутреннем и внешнем рынках, доли выручки, оплаченной денежными средствами, замедлением роста банковских кредитов юридическим и физическим лицам, а также накоплением запасов готовой продукции и возрастанием спроса организаций и населения на иностранную валюту. Увеличению денежного агрегата М2* в декабре отчетного года способствовал значительный рост бюджетных расходов (приложение 2.7).

Рост рублевой денежной массы сложился за счет увеличения на 15,4 процента наличных денег в обороте и на 24,3 процента безналичной ее составляющей. Рублевые депозиты повысились на 28,9 процента, объем ценных бумаг, выпущенных банками (вне банковского оборота), сократился на 31,7 процента.

Активная денежная масса (денежный агрегат М1) увеличилась на 22,6 процента, составив основную долю (52,2 процента) в объеме рублевой денежной массы и наряду со срочными и условными депозитами около половины прироста денежного агрегата М2*. В составе активной денежной массы опережающими темпами росли переводные депозиты юридических лиц (на 32,8 процента), занимавшие основной удельный вес как в ее приросте (61,5 процента), так и в структуре (46 процентов).

Внутригодовая динамика активной денежной массы соответствовала изменению объема переводных депозитов юридических лиц (приложение 2.8).

Динамика наличных денег в обороте и переводных депозитов физических лиц в значительной степени обусловлена увеличением денежных доходов населения, розничного товарооборота и платных услуг, расширением расчетов физических лиц с использованием банковских пластиковых карточек, снижением склонности населения к сбережениям во вкладах и повышением спроса на иностранную валюту в конце 2008 года.

Наиболее интенсивно увеличились срочные и условные депозиты (на 30,4 процента). Основная их часть (63,4 процента) была сформирована за счет рублевых сбережений населения. Срочные рублевые депозиты физических лиц за 2008 год возросли на 13,7 процента при 26,3 процента в 2007 году. На снижение темпов их прироста повлияло усиление инфляционных и девальвационных ожиданий, а также ожиданий, связанных с информацией о неблагоприятном развитии ситуации с сохранностью вкладов в ряде соседних государств, обусловивших отток рублевых средств в депозиты в иностранной валюте в конце отчетного года. Вместе с тем благодаря увеличению ставок по рублевым депозитам сроком свыше 1 года в структуре вновь привлекаемых срочных и условных рублевых депозитов населения доля долгосрочных денежных средств увеличилась до 46,5 процента против 33,8 процента за 2007 год.

Среднегодовая рублевая денежная масса в реальном выражении (скорректированная на дефлятор ВВП) возросла на 18,2 процента при росте реального ВВП на 10 процентов. Увеличение рублевого денежного предложения сопровождалось более интенсивным, чем в 2007 году, снижением скорости обращения денег. Скорость обращения рублевой денежной массы в среднегодовом исчислении снизилась на 6,9 процента (до 7 оборотов) против 2,8 процента (до 7,5 оборота) в 2007 году.

Монетизация экономики, рассчитанная по среднегодовой рублевой денежной массе, повысилась за отчетный год с 13,4 до 14,4 процента.

В 2008 году в структуре рублевой денежной массы наблюдалось некоторое улучшение. Удельный вес срочных и условных депозитов вырос на 2,7 процентного пункта (до 44,4 процента), переводных депозитов – на 1,2 процентного пункта (до 33,5 процента). Доля наличных денег в обороте сократилась на 1,1 процентного пункта (до 18,7 процента), ценных бумаг, выпущенных банками (вне банковского оборота), – на 2,8 процентного пункта (до 3,4 процента) (приложение 2.9).

Депозиты в иностранной валюте в долларовом эквиваленте возросли на 30 процентов (за 2007 год – на 51,2 процента). Опережающими темпами по сравнению с переводными депозитами увеличивались срочные и условные депозиты (на 38,6 процента). При этом если наибольший удельный вес в приросте (70,4 процента) и объеме (54,2 процента) депозитов в иностранной валюте как в целом, так и срочных и условных (88,3 и 79,4 процента соответственно), составили сбережения населения, то в переводных депозитах – средства юридических лиц (103,1 и 96,2 процента соответственно).

Широкая денежная масса за 2008 год увеличилась на 26,3 процента (за 2007 год – на 40 процентов). Среднегодовая широкая денежная масса в реальном выражении (скорректированная на дефлятор ВВП) возросла на 18,7 процента. Скорость обращения широкой денежной массы в среднегодовом исчислении уменьшилась на 7,3 процента (до 4,7 оборота) против ее снижения на 5,4 процента за 2007 год (до 5,1 оборота).

Монетизация экономики, рассчитанная по среднегодовой широкой денежной массе, повысилась за отчетный год с 19,7 до 21,3 процента.

В широкой денежной массе доля рублевой составляющей снизилась на 2,1 процентного пункта, составив на 1 января 2009 г. 66,3 процента. Доля депозитов в иностранной валюте увеличилась на 1,7 процентного пункта, ценных бумаг, выпущенных банками (вне банковского оборота) в иностранной валюте, – на 0,4 процентного пункта (приложение 2.10).

Основным источником роста широкой денежной массы стало увеличение на 54,7 процента требований банковской системы к экономике (в том числе в национальной валюте – на 70,4 процента, в иностранной валюте в долларовом эквиваленте – на 25,5 процента). Сдерживающее влияние оказали снижение чистых иностранных активов органов денежно-кредитного регулирования и банковского сектора, а также увеличение депозитов Правительства на счетах в банках.

Сокращение чистых иностранных активов органов денежно-кредитного регулирования на 24 процента обусловлено в основном снижениeм средств Правительства на счетах в Национальном банке на 741,8 млн. долларов США, продажей Национальным банком иностранной валюты и драгоценных металлов на внутреннем валютном рынке на сумму 151,9 млн. долларов США и увеличением требований Национального банка к банкам на 7,7 млн. долларов США при росте депозитов банков в Национальном банке на 189 млн. долларов США. Уменьшение чистых иностранных активов банков произошло преимущественно за счет увеличения кредитов нерезидентов.

Прирост рублевой денежной базы за 2008 год составил 0,39 трлн. рублей (5,7 процента) и сложился главным образом в результате осуществления Национальным банком и Правительством следующих операций:

увеличения на 2,23 трлн. рублей требований Национального банка к экономике;

роста объема ценных бумаг Правительства в портфеле Национального банка на 46,8 млрд. рублей;

увеличения средств Правительства (включая средства бюджетных организаций) на счетах в Национальном банке на 1,34 трлн. рублей;

чистой продажи Национальным банком иностранной валюты и драгоценных металлов на внутреннем рынке на 351,2 млрд. рублей;

реструктуризации задолженности в соответствии с постановлением Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 25 августа 2004 г. № 1014/17 «О реструктуризации задолженности Правительства Республики Беларусь по кредитам Национального банка, отнесенным на внутренний государственный долг, в государственные долгосрочные облигации» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2004 г., № 137, 5/14712) на 97,9 млрд. рублей;

сокращения расходов Национального банка, связанных с выполнением им функций центрального банка, на 214,1 млрд. рублей.

Международные резервные активы Республики Беларусь в национальном определении за 2008 год уменьшились на 26,6 процента и на 1 января 2009 г. составили 3662,2 млн. долларов США (при прогнозе в соответствии с Основными направлениями 3580–5500 млн. долларов США). Их снижение обусловлено ростом отрицательного сальдо внешней торговли товарами и услугами, сокращением его финансирования, а также необходимостью поддержания стабильного курса белорусского рубля в условиях повышенного спроса на иностранную валюту организаций и населения, наблюдавшегося во втором полугодии отчетного года.

2.2. Надзор за деятельностью банков

В 2008 году продолжалась работа по повышению эффективности банковского надзора путем совершенствования нормативной правовой базы и развития инструментов надзора.

Основными ориентирами совершенствования принципов и инструментов банковского надзора являлись приближение к международным стандартам, а также использование подходов к банковскому регулированию и надзору, проверенных мировой практикой. В этих целях по результатам проведенной в 2007 году самооценки законодательства Республики Беларусь и практики его применения на соответствие новой редакции Основных принципов эффективного банковского надзора, опубликованной Базельским комитетом по банковскому надзору в 2006 году, Национальным банком реализован комплекс мероприятий (приложение 2.11).

Для либерализации условий привлечения иностранных инвестиций в банковский сектор республики размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Республики Беларусь увеличен с 25 до 50 процентов.

В связи с переходом с 2008 года банковской системы на международные стандарты финансовой отчетности (далее – МСФО), а также в целях повышения эффективности регулирования банковского сектора усовершенствован порядок осуществления аудиторской деятельности в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, банковских группах и банковских холдингах путем закрепления в законодательстве требований к аудиторским организациям и аудиторам – индивидуальным предпринимателям о проведении аудита достоверности годовой финансовой отчетности банков в соответствии с МСФО и о составлении по его результатам аудиторского заключения с учетом международных стандартов аудита.

Для повышения качества корпоративного управления в банках изменены квалификационные требования и требования к деловой репутации, предъявляемые к руководителю, главному бухгалтеру банка, его филиала (отделения) и их заместителям, упрощена процедура прохождения кандидатами на указанные должности оценки соответствия этим требованиям. Банкам предоставлена возможность ходатайствовать о проведении оценки соответствия должности членов советов директоров (наблюдательных советов), исполнительных органов банков и кандидатов на эти должности.

В целях повышения уровня риск-менеджмента в банках продолжена работа по внедрению систем оценки и ограничения отдельных рисков банковской деятельности. До банков доведены принципы управления процентным риском и рисками, связанными с аутсорсингом в финансовой сфере, что позволит создать эффективную комплексную систему управления процентным риском торгового и банковского портфелей, а также снизить риски при выборе поставщика услуг по аутсорсингу.

Развитию инфраструктуры банковского сектора способствовало принятие Закона Республики Беларусь от 10 ноября 2008 года «О кредитных историях» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 275, 2/1538), согласно которому с 21 августа 2009 г. в кредитные истории будут включаться сведения о следующих видах договоров, заключаемых банками: кредитных договорах, договорах, содержащих условия овердрафтного кредитования, договорах займа, залога, поручительства и гарантии.

На повышение устойчивости банков, привлекающих средства физических лиц, расширение возможностей этих банков по оказанию кредитной поддержки экономике Республики Беларусь направлено увеличение с 1 января 2009 г. значения норматива минимального размера нормативного капитала для действующих банков, имеющих право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств физических лиц во вклады (депозиты), а также банков, претендующих на данное право, до суммы, эквивалентной 25 млн. евро (ранее – 10 млн. евро).

Национальным банком продолжена работа по приведению требований о формировании специальных резервов по активам и условным обязательствам, подверженным кредитному риску, в соответствие международным стандартам.

В частности, банкам предоставлено право при формировании специальных резервов на покрытие возможных убытков по кредитам физических лиц наряду с существующим индивидуальным подходом к их классификации использовать портфельный подход. Создание резервов по портфелям однородных кредитов призвано способствовать оптимизации трудозатрат банков на осуществление процедур, связанных с классификацией и созданием специальных резервов по большому количеству однородных по своим условиям и, следовательно, уровню кредитного риска для банка кредитов.

Установлено требование к банкам о формировании специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам (за исключением средств, размещенных на корреспондентских счетах в других банках, и средств в расчетах по операциям с банками) и операциям, не отраженным на балансе, классифицированным по I группе риска, не реже одного раза в месяц и не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца.

Осуществлялось дальнейшее совершенствование порядка надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе путем введения нормативов безопасного функционирования для банковской группы, банковского холдинга, головной организацией которого является банк; применения секторального метода расчета достаточности нормативного капитала банковской группы, банковского холдинга; изменения подходов к определению инсайдеров банковского холдинга; расширения требований к представляемой банками информации в рамках надзора за деятельностью банков на консолидированной основе. Для всех банков страны установлено требование о представлении в Национальный банк информации о лицах, способных оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банков, и связанных с ними лицах.

По приглашению Национального банка в отчетном году в рамках программы оценки финансового сектора (FSAP) экспертами Всемирного банка и Международного валютного фонда (далее – МВФ) была проведена внешняя оценка соответствия законодательства в области банковского надзора и практики его применения новой редакции Основных принципов эффективного банковского надзора. В результате отмечены значительный прогресс в совершенствовании законодательства в сфере банковского надзора со времени проведения предыдущей оценки (ноябрь 2004 г.), реализация всех предложенных рекомендаций, а также действенность запланированных мероприятий по дальнейшему повышению эффективности банковского надзора в Республике Беларусь.

В отчетном году основной задачей дистанционного надзора являлось принятие комплекса мер надзорного реагирования, направленных на обеспечение безопасного и ликвидного функционирования банков, защиту интересов кредиторов банков, минимизацию частоты банкротств и издержек, связанных с ними.

Службой дистанционного надзора на постоянной основе был организован мониторинг выполнения банками параметров развития, предусмотренных в Основных направлениях, и нормативов безопасного функционирования. Продолжена работа по формированию равных условий деятельности банков и обеспечению добросовестной конкуренции, усилению документарного надзора в части анализа показателей, соблюдения нормативов безопасного функционирования, выявления негативных тенденций и кризисных явлений на ранних стадиях, применения всего спектра мер надзорного реагирования, а также по внедрению надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе.

Особое внимание уделялось финансовому состоянию банков, в которых на современном этапе государство планирует сохранить за собой контрольный пакет акций, в первую очередь ОАО «Белагропромбанк» и ОАО «АСБ Беларусбанк», а также банков, имеющих лицензионные полномочия на привлечение во вклады (депозиты) средств физических лиц и претендующих на получение такого права.

В отчетном году Национальным банком проведено 8 комплексных и 2 тематические проверки банков Республики Беларусь, в которых кроме работников Национального банка принимали участие специалисты других контролирующих органов. Основное внимание было уделено банкам, активно кредитовавшим население, в частности организации ими розничного кредитования, условий выдачи, погашения кредитов и уплаты процентов, а также соблюдения требований Национального банка по раскрытию информации.

Продолжена работа по повышению профессионального уровня работников Национального банка, занимающихся надзором за деятельностью банков, путем дистанционного обучения в рамках программы FSI Connect Института финансовой стабильности Банка международных расчетов (Швейцария), участия в национальных и международных семинарах, конференциях, обмена опытом.

2.3. Совершенствование регулирования банковских операций

В 2008 году в целях совершенствования регулирования банковских операций в части приведения в соответствие с международной практикой порядка осуществления безналичных расчетов, создания равных условий для конкуренции на рынке банковских услуг был подготовлен ряд нормативных правовых актов, согласно нормам которых:

установлен порядок ознакомления заявителя (кредитополучателя) с условиями кредитования и размером полной процентной ставки за пользование кредитом;

определена методика расчета полной процентной ставки банка за пользование кредитом;

уточнен порядок исполнения банками платежей по исполнительным документам судов, предмет иска по которым относится к внеочередным платежам;

предусмотрено бронирование банком и целевое использование кредитополучателем кредитных средств, поступивших на его текущий (расчетный) счет в соответствии с кредитным договором;

отменен порядок проведения безналичных расчетов посредством платежных требований с последующим акцептом ввиду затратности и неэффективности данной формы расчетов;

урегулировано взыскание в первоочередном порядке платежей в счет погашения задолженности по кредитам, выданным под гарантии Правительства, а также областных, Минского городского, районных и городских (городов областного подчинения) исполнительных комитетов, и процентов по ним (приложение 2.12).

2.4. Валютное регулирование и валютный контроль

Совершенствование валютного законодательства осуществлялось в соответствии со сложившимися макроэкономическими условиями.

В целях реализации комплекса мероприятий, направленных на дальнейшую либерализацию валютного законодательства, повышение эффективности валютного контроля, активизацию внешнеэкономической деятельности принят Указ Президента Республики Беларусь от 27 марта 2008 г. № 178 «О порядке проведения и контроля внешнеторговых операций» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 80, 1/9574), подготовленный Национальным банком. Нормы данного Указа позволили:

без потери эффективности упростить контроль внешнеторговых операций, осуществляемый банками и таможенными органами;

Национальному банку выдавать разрешения на продление сроков прекращения внешнеторговых операций и на основе контроля за их исполнением осуществлять валютное регулирование.

Выполнению задач, предусмотренных в данном Указе, способствовало принятие Правлением Национального банка ряда нормативных правовых актов (приложение 2.13).

В отчетном году осуществлен переход от регистрационного к уведомительному порядку при проведении валютных операций, связанных с движением капитала, которые предусматривают предоставление резидентом нерезиденту отсрочки на срок, превышающий 180 дней, на оплату товара (выполнение работ, оказание услуг) по экспорту либо на поставку товара (выполнение работ, оказание услуг) по импорту.

Изменен порядок проведения валютных операций с использованием наличной иностранной валюты. Произошло увеличение предельно допустимой суммы расчетов наличными российскими рублями между юридическими лицами – резидентами и юридическими лицами – нерезидентами по экспортному внешнеторговому договору. Установлены нормы, направленные на дальнейшее сокращение документооборота между банком и клиентом при внесении в кассу банка наличной иностранной валюты для зачисления на счет юридического лица, открытый в банке.

В целях приведения норм валютного законодательства, регулирующего порядок осуществления обязательной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке, в соответствие с отдельными указами Президента Республики Беларусь, принятыми в 2008 году, а также совершенствования данных норм исходя из практики их применения в указанный порядок внесены изменения и дополнения.

Для недопущения в условиях мирового финансового кризиса нарастания в Республике Беларусь негативных явлений, связанных с оттоком капитала из страны, введен запрет на проведение юридическими лицами – резидентами авансовых платежей по импорту без разрешения Национального банка.

2.5. Предотвращение легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности

Совершенствованию законодательства в сфере предотвращения легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности способствовало принятие ряда нормативных правовых актов, регламентирующих организацию системы внутреннего контроля в Национальном банке, иных банках, небанковских кредитно-финансовых организациях.

С 2008 года в деятельности банковской системы Республики Беларусь используются международные стандарты, с помощью которых определены:

общие требования к классификации клиентов по группам риска в целях упорядочения внутреннего контроля в области противодействия легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансированию террористической деятельности и перечни клиентов с высокой степенью риска, в том числе политически значимых лиц иностранных государств;

обязанность банков предпринять при идентификации клиентов обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению конечных бенефициарных собственников;

способы проведения верификации (проверки достоверности) полученной от клиентов информации.

Для повышения инвестиционной привлекательности Республики Беларусь, а также дебюрократизации работы государственных органов в отношении банков отменен банковский контроль пороговых финансовых операций (вкладов граждан, расчетов между предприятиями, кредитов реальному сектору экономики, операций с кредитными карточками физических лиц, межбанковских операций), обоснованность и законность которых не подвергается сомнению.

Экспертами Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма в августе 2008 г. в целом дана положительная оценка системы противодействия легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансированию террористической деятельности, созданной в банковском секторе Республики Беларусь, на соответствие международным стандартам.

2.6. Совершенствование бухгалтерского учета и отчетности

В 2008 году Национальный банк продолжил работу по приведению национальной системы бухгалтерского учета в соответствие с МСФО. Совершенствовались национальные стандарты финансовой отчетности (далее – НСФО), правила и принципы формирования достоверного учета и отчетности, повышались требования к объему, качеству и периодичности публикуемой информации (приложение 2.14).

Особое внимание в процессе совершенствования бухгалтерского учета и отчетности Национальный банк уделял повышению профессиональной подготовки сотрудников банковской системы, разъяснению теоретических аспектов и обучению практическим навыкам применения НСФО и МСФО путем проведения тематических семинаров.

В рамках проведения вышеназванной работы в 2008 году Национальному банку оказаны консалтинговые услуги международными аудиторскими организациями по вопросам применения МСФО в Национальном банке и банках Республики Беларусь.

2.7. Наличное денежное обращение

В 2008 году проводилась работа по созданию благоприятных условий для организации наличного денежного обращения и совершенствованию ее методологических основ (приложение 2.15).

Наличный денежный оборот достиг 143,58 трлн. рублей и по сравнению с 2007 годом увеличился на 31,1 трлн. рублей (на 27,7 процента).

Эмиссия наличных денег составила 0,5 трлн. рублей (указанный показатель остался на уровне 2007 года). Ее удельный вес в общем объеме выдач сократился на 0,1 процентного пункта и на 1 января 2009 г. составил 0,7 процента (минимальное значение с 1991 года). Несмотря на увеличение объема наличных денег в обороте на 15,4 процента, за последние годы отмечается замедление темпов их прироста.

На 1 января 2009 г. в обращении находилось 3,8 трлн. рублей (539,6 млн. экземпляров банкнот). Сумма банкнот Национального банка образца 2000 года за 2008 год выросла на 0,5 трлн. рублей (на 15,1 процента).

Наибольший удельный вес банкнот Национального банка, находящихся в обращении на начало 2009 года, в суммарном выражении приходился на банкноты достоинством 100 тыс. рублей (40,8 процента). Банкноты достоинством 50 тыс., 20 тыс., 10 тыс. и 5 тыс. рублей составляли соответственно 38,2, 12,2, 5,4 и 1,9 процента от общей суммы банкнот Национального банка, находящихся в обращении. На долю купюр других номиналов приходилось 1,5 процента (приложение 2.16).

По сравнению с 2007 годом сумма находящихся в обращении банкнот достоинством 100 тыс. рублей увеличилась на 59,2 процента, 1 тыс. рублей – на 36,4 процента, 500 рублей – на 15,4 процента, 100 рублей – на 30,8 процента, 50 рублей – на 15,4 процента, 20 рублей – на 15,4 процента, 10 рублей – на 15,4 процента. Сумма банкнот достоинством 20 тыс. , 10 тыс. и 5 тыс. рублей сократилась соответственно на 8,6, 10,8 и 12,5 процента. Сумма банкнот достоинством 50 тыс. рублей не изменилась.

В отчетном году Национальный банк обеспечивал потребности республики в наличных деньгах в полном объеме.

2.8. Платежная система

В 2008 году Национальным банком обеспечены эффективное, надежное, безопасное функционирование и развитие платежной системы, что явилось важным условием финансовой стабильности в Республике Беларусь.

В качестве ключевого компонента платежной системы выступает автоматизированная система межбанковских расчетов (далее – АС МБР), а в качестве ее участников – Национальный банк, банки и небанковские кредитно-финансовые организации.

В АС МБР было проведено более 57,8 млн. платежей на сумму 767,55 трлн. рублей, в том числе в системе BISS – 23,6 млн. платежей (40,8 процента от общего количества платежей АС МБР) на сумму 758,4 трлн. рублей (98,8 процента от общей суммы платежей), в клиринговой системе – соответственно 34,2 млн. платежей (59,2 процента) на сумму 9,15 трлн. рублей (1,2 процента) (приложения 2.17 и 2.18).

По сравнению с 2007 годом платежи в АС МБР увеличились по количеству на 9,8 процента, по сумме – на 50,5 процента. Среднедневной оборот по сумме платежей составил 3,02 трлн. рублей, по количеству – 227,6 тыс. 

Случаев несанкционированного доступа в платежную систему в отчетном году не допущено. Среднегодовой параметр доступности АС МБР для банков на 1 января 2009 г. составил 99,95 процента дневного фонда рабочего времени при 99,5 процента, предусмотренного в Основных направлениях.

Национальным банком совместно с банками осуществлен комплекс мер по расширению использования в безналичном платежном обороте банковских пластиковых карточек, развитию программно-технической инфраструктуры их обслуживания.

На 1 января 2009 г. в обращении находилось около 6,1 млн. карточек международных и внутренних систем расчетов, что на 26,1 процента больше, чем на начало 2008 года. Установлено 2452 банкомата, 2083 инфокиоска, организации торговли (сервиса) оснащены 13 608 платежными терминалами, что соответственно на 21, 53,2 и 47,8 процента больше, чем в 2007 году.

На начало 2009 года доля безналичных операций в общем объеме операций с использованием банковских пластиковых карточек (в белорусских рублях) составила 41 процент по количеству операций и 9 процентов по сумме операций (на 1 января 2008 г. – соответственно 36,9 и 6,9 процента).

Продолжалась работа по совершенствованию нормативной правовой базы платежной системы (приложение 2.19).

2.9. Развитие информационных технологий

В течение 2008 года развитие информационных технологий было направлено на повышение эффективности деятельности Национального банка и банков.

В целях совершенствования системы безналичных и наличных расчетов в Республике Беларусь продолжалось формирование единого расчетного и информационного пространства для оплаты услуг через банки, небанковские кредитно-финансовые организации, организации почтовой и электрической связи (далее – ЕРИП).

Функционирование ЕРИП позволит в масштабах республики реализовать необходимые социальные, льготные и другие схемы осуществления расчетов, расширить спектр информационно-технологических решений при оказании банковских услуг населению. В настоящее время заключены договоры на прием платежей через ЕРИП с 22 банками, более чем 130 производителями услуг в крупных городах и населенных пунктах с численностью жителей свыше 50 тыс. человек. Развитие ЕРИП даст возможность расширить перечень возможных инструментов для оплаты населением оказанных услуг, осуществить подключение к системе широкого круга производителей услуг.

С августа 2008 г. автоматизированная система представления и получения информации о кредитах введена в промышленную эксплуатацию. Данная система обеспечивает комплексную автоматизацию процессов представления, обработки, хранения и получения информации о заключении кредитных договоров между кредитополучателями (физическими и юридическими лицами) и банками, контроля исполнения обязательств по этим кредитным сделкам на основе единого правового, методологического и информационного пространства.

В отчетном году наряду с указанными развивались и другие компоненты информационной системы Национального банка.

2.10. Международное сотрудничество

В 2008 году Национальным банком в соответствии с Договором о создании Союзного государства продолжена работа по интеграции банковских систем Республики Беларусь и Российской Федерации. Состоялись два заседания Межбанковского валютного совета Национального банка Республики Беларусь и Центрального банка Российской Федерации, на которых приняты меры, обеспечивающие дальнейшую унификацию принципов, инструментов и механизмов денежно-кредитной политики. С учетом складывающейся в мировой экономике ситуации на заседаниях Совета обсуждались вопросы, связанные с расширением использования российского рубля в расчетах между юридическими и физическими лицами Республики Беларусь и Российской Федерации. Подготовлен проект Соглашения между Республикой Беларусь и Российской Федерацией о расширении применения российского рубля в расчетах между субъектами хозяйствования Республики Беларусь и Российской Федерации, а также внесены предложения в Совместный план действий правительств двух государств по минимизации последствий финансового кризиса, улучшению параметров платежного баланса, совершенствованию условий ведения предпринимательской деятельности и взаимной торговли.

Проведены встречи руководства Национального банка с представителями крупнейших российских банков (Сбербанк России, ОАО Банк ВТБ, Внешэкономбанк и др.) по вопросам привлечения инвестиций в банковский сектор Республики Беларусь.

В рамках Евразийского экономического сообщества (далее – ЕврАзЭС) в сентябре 2008 г. в г. Минске состоялось заседание Совета руководителей центральных (национальных) банков государств – участников ЕврАзЭС, на котором был рассмотрен ход выполнения Плана мероприятий по реализации Концепции сотрудничества государств – членов ЕврАзЭС в валютной сфере. Утверждена Программа профессионального обучения персонала центральных (национальных) банков государств – участников ЕврАзЭС на 2009 год.

Национальный банк и заинтересованные министерства Республики Беларусь совместно с центральными (национальными) банками и министерствами государств – участников ЕврАзЭС разработали Совместные меры государств – членов ЕврАзЭС по преодолению последствий мирового финансового кризиса, которые были одобрены на заседании Межгосударственного Совета ЕврАзЭС (на уровне глав правительств) 12 декабря 2008 г., а также подготовлен проект плана по их реализации.

На заседаниях Консультативного Совета центральных банков Республики Беларусь и Украины и соответствующей межбанковской рабочей группы основное внимание было уделено рассмотрению условий взаимодействия банков двух государств в сфере платежно-расчетных и валютно-обменных операций. Председателями национальных банков подписана Программа по развитию двустороннего сотрудничества между Главным управлением Национального банка Республики Беларусь по Брестской области и Управлением Национального банка Украины в Волынской области.

Для обеспечения беспрепятственного проведения взаимных расчетов между субъектами хозяйствования двух государств Национальным банком Республики Беларусь подготовлены и направлены в Министерство иностранных дел Республики Беларусь предложения в Меморандум между Правительством Республики Беларусь, Национальным банком Республики Беларусь и Кабинетом Министров Украины, Национальным банком Украины о выработке системы мер по интенсификации двустороннего торгово-экономического сотрудничества в условиях мирового финансово-экономического кризиса, который подписан в январе 2009 г.

В целях привлечения иностранных инвестиций и создания благоприятных условий для финансирования важнейших инвестиционных проектов принят Закон Республики Беларусь от 23 июня 2008 года «О присоединении Республики Беларусь к Соглашению об учреждении Евразийского банка развития» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 159, 2/1457).

На заседании Совета Евразийского банка развития в декабре 2008 г. принято решение о включении Республики Беларусь, Республики Армения и Республики Таджикистан в состав государств – членов указанного банка.

Дальнейшему совершенствованию подходов к денежно-кредитному регулированию, обеспечению устойчивости банковской системы, а также привлечению иностранных финансовых ресурсов в банковский сектор Республики Беларусь способствовало сотрудничество Национального банка с международными финансовыми организациями.

Так, совместно с экспертами МВФ в ходе технических миссий выработаны подходы к процедурам управления кредитным риском в банках, разработке системы макроэкономического стресс-тестирования и подготовке отчета о финансовой стабильности, денежно-кредитной политике и переходу к привязке обменного курса белорусского рубля к корзине валют, которые используются при подготовке нормативных правовых актов Национального банка Республики Беларусь по соответствующим направлениям.

По итогам проведенных в октябре–декабре 2008 г. в Правительстве и Национальном банке Республики Беларусь переговоров с экспертами миссий МВФ по подготовке к заключению соглашения стенд-бай с использованием механизма исключительного доступа и чрезвычайного финансирования Советом Исполнительных директоров МВФ в январе 2009 г. одобрено выделение Республике Беларусь стабилизационного кредита в объеме около 2,5 млрд. долларов США сроком на 15 месяцев.

В результате совместной с экспертами Международной финансовой корпорации работы и предпринятых Правительством и Национальным банком Республики Беларусь мер по совершенствованию деловой среды наша страна отмечена в отчете Всемирного банка «Ведение бизнеса 2009» как одна из стран – ведущих реформаторов 2008 года и поднялась на 30 позиций, заняв 85-е место.

В 2008 году завершена реализация проекта Европейского банка реконструкции и развития по созданию банка, специализирующегося на кредитовании малого и среднего бизнеса (ЗАО «Белорусский Банк Малого Бизнеса»).

Проведены встречи руководства Национального банка с представителями ряда зарубежных банков и финансовых организаций по вопросам участия в уставных фондах белорусских банков, открытия кредитных линий для банковской системы Республики Беларусь. В результате в 2008 году на территории нашего государства зарегистрировано 3 новых банка с преобладающим участием иностранного капитала. Почти в два раза увеличилась доля иностранных инвестиций в совокупном уставном фонде банков республики, которая на 1 января 2009 г. составила 16,96 процента.

2.11. Кадровое обеспечение и обучение персонала

В рамках функционирования системы управления персоналом Национального банка и банков проведено обучение резерва для замещения должностей руководителей и главных бухгалтеров. Все вновь назначаемые руководители, заместители руководителей, главные бухгалтеры прошли обязательную аттестацию в Национальном банке.

Реализация государственной кадровой политики позволила обеспечить высокий личностный и профессиональный потенциал работников Национального банка. На 1 января 2009 г. из общего числа руководителей и специалистов 84,9 процента имеют высшее образование (в центральном аппарате – 93,8 процента), в том числе 31 человек (1,4 процента) являются кандидатами наук, 59 человек (2,7 процента) прошли подготовку в магистратуре.

В части обучения и повышения квалификации работников особое значение придавалось повышению качества образования, изучению отечественного и зарубежного банковского опыта, расширению контактов в вопросах обучения с государствами – участниками ЕврАзЭС и СНГ.

Основной базой повышения квалификации работников был Учебный центр Национального банка, где в 2008 году повысили квалификацию 1200 его работников, 695 руководителей и специалистов банков республики. В отчетном году в учебных центрах страны прошли профессиональную переподготовку 36 человек.

Кроме того, в целях ознакомления с передовым опытом работы зарубежных центральных банков и повышения квалификации 92 человека участвовали в работе международных семинаров и специализированных программ. В государствах – участниках ЕврАзЭС проходили обучение и стажировку 110 работников Национального банка.

2.12. Внутренний аудит

В течение 2008 года проводились аудиторские проверки структурных подразделений и организаций Национального банка, ревизии денежной наличности и других ценностей, проверки обеспечения их сохранности в хранилищах всех структурных подразделений Национального банка, а также тематические проверки операций, осуществляемых структурными подразделениями центрального аппарата. Обеспечена предусмотренная в пунктах 91 и 92 Устава Национального банка Республики Беларусь, утвержденного Указом Президента Республики Беларусь от 13 июня 2001 г. № 320 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., № 58, 1/2748), периодичность проверок.

По результатам проверок и ревизий осуществлялись мероприятия по устранению выявленных недостатков, что способствовало усилению внутреннего контроля, минимизации негативных последствий рисков и вероятности их проявления при проведении операций Национальным банком.

Проводились аудиторские проверки функционирования подсистем и программных комплексов информационной системы Национального банка.

Особое внимание в процессе аудита информационных технологий уделялось вопросам обеспечения безопасности систем, в первую очередь критичных для Национального банка. В соответствии с требованиями международных стандартов по результатам аудита компонентов информационной системы осуществлялись анализ и оценка рисков, а также вырабатывались рекомендации по их снижению и устранению.

Проведен обязательный ежегодный аудит деятельности Национального банка в качестве органа по сертификации программно-технических средств в области банковских услуг и технологий (аттестат аккредитации Государственного комитета по стандартизации BY/112 01.1.0.0086 от 5 апреля 2005 г.).

2.13. Совершенствование банковского законодательства

Нормотворческая деятельность Национального банка в 2008 году была направлена на совершенствование банковского законодательства в области регулирования банковских операций, кредитных и залоговых отношений, защиты банковских вкладов (депозитов), операций с иностранной валютой и иных сфер банковской деятельности. Национальный банк активно способствовал осуществлению либерализации условий ведения бизнеса в Республике Беларусь.

В отчетном году приняты законодательные акты, в подготовке которых Национальный банк принимал непосредственное участие:

Закон Республики Беларусь от 8 июля 2008 года «О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 172, 2/1466), создавший правовые основы защиты денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) во вклады (депозиты) в банках Республики Беларусь, от возможных банкротств банков;

Закон Республики Беларусь от 10 ноября 2008 года «О кредитных историях», регулирующий отношения, связанные с формированием Национальным банком кредитных историй на основании представленных источниками кредитных историй сведений о кредитных сделках и предоставлением Национальным банком кредитных отчетов пользователям и субъектам кредитных историй.

В 2008 году было принято 80 постановлений Правления Национального банка и 51 постановление Совета директоров Национального банка, которые касались различных направлений функционирования банковской системы Республики Беларусь.

ГЛАВА 3
ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

Годовая финансовая отчетность Национального банка составлена в соответствии с законодательством Республики Беларусь и нормативными правовыми актами Национального банка.

В отчетном году совершались операции, вытекающие из задач и функций, определенных Банковским кодексом, Уставом Национального банка Республики Беларусь, Программой развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006–2010 годы и Основными направлениями.

3.1. Активы Национального банка

Активы Национального банка на 1 января 2009 г. составили 14 957,9 млрд. рублей и уменьшились за отчетный год на 105,8 млрд. рублей (на 0,7 процента).

Активы баланса включают следующие статьи:

наличные денежные средства в иностранной валюте – 244,4 млрд. рублей (1,6 процента в активах);

драгоценные металлы и драгоценные камни – 1182,6 млрд. рублей (7,9 процента в активах);

вложения в ценные бумаги – 1160,6 млрд. рублей (7,8 процента в активах), в том числе государственные ценные бумаги Республики Беларусь – 1092,1 млрд. рублей, государственные ценные бумаги иностранных государств – 68,4 млрд. рублей, ценные бумаги банков-нерезидентов – 0,1 млрд. рублей;

средства, размещенные в банках, – 8976,3 млрд. рублей (60 процентов в активах) за вычетом созданного резерва на возможные потери в сумме 150,8 млрд. рублей, в том числе на:

корреспондентских счетах – 2767,9 млрд. рублей (30,8 процента) за вычетом созданного резерва на возможные потери в сумме 2,4 млрд. рублей, из них в банках-нерезидентах – 2721,7 млрд. рублей, в банках-резидентах – 46,2 млрд. рублей;

счетах до востребования в банках-нерезидентах – 1356,4 млрд. рублей (15,1 процента), из них начисленные процентные доходы – 0,2 млрд. рублей;

срочных депозитных счетах в банках-нерезидентах – 1747,2 млрд. рублей (19,5 процента), из них начисленные процентные доходы –0,7 млрд. рублей;

прочих счетах до востребования в банках-резидентах – 0,2 млрд. рублей;

кредиты, предоставленные банкам, – 3038,3 млрд. рублей (33,9 процента) за вычетом созданного резерва на возможные потери в сумме 148,4 млрд. рублей, из них начисленные процентные доходы – 21,8 млрд. рублей;

средства, направленные на пополнение корреспондентского счета Национального банка в иностранной валюте, – 62,9 млрд. рублей (0,7 процента);

расчеты по операциям с банковскими пластиковыми карточками – 3,4 млрд. рублей;

кредиты и иные активные операции с клиентами – 742,4 млрд. рублей (5 процентов в активах), в том числе:

кредиты и займы, предоставленные клиентам, – 577,1 млрд. рублей (77,7 процента), из них кредиты Правительству – 509,2 млрд. рублей;

активы, переданные клиентам в доверительное управление, – 159,1 млрд. рублей (21,4 процента);

средства в расчетах по операциям с чеками, драгоценными металлами и драгоценными камнями – 6,2 млрд. рублей (0,9 процента);

долгосрочные финансовые вложения – 1859,4 млрд. рублей (12,4 процента в активах) за вычетом созданного резерва на покрытие возможных убытков в сумме 56 млрд. рублей;

основные средства и нематериальные активы – 498,4 млрд. рублей (3,3 процента в активах);

прочие активы – 293,8 млрд. рублей (2 процента в активах).

Драгоценные металлы и драгоценные камни, стоимость которых на 1 января 2009 г. в рублевом эквиваленте равнялась 1182,6 млрд. рублей, размещались в основном на обезличенных металлических счетах Национального банка (включая депозитные) в банках-нерезидентах – 739,3 млрд. рублей (4,9 процента в активах).

На 1 января 2008 г. Национальный банк владел ценными бумагами в сумме 1045,4 млрд. рублей.

За 2008 год вложения Национального банка в ценные бумаги возросли на 115,2 млрд. рублей (из них начисленные процентные доходы уменьшились на 1,1 млрд. рублей) и на 1 января 2009 г. достигли 1160,6 млрд. рублей, в том числе начисленные процентные доходы – 11 млрд. рублей.

Рост вложений Национального банка в ценные бумаги произошел за счет:

приобретения Национальным банком облигаций казначейства США в сумме 68,4 млрд. рублей (31,1 млн. долларов США);

реструктуризации государственного долга Республики Беларусь в сумме 97,9 млрд. рублей.

Средства, размещенные в банках, за отчетный год уменьшились на 1381,2 млрд. рублей и на 1 января 2009 г. составили 8976,3 млрд. рублей.

Средства в иностранной валюте, размещенные на корреспондентских счетах Национального банка в банках, в рублевом эквиваленте составили 2770,3 млрд. рублей. При этом указанные средства размещались преимущественно в банках-нерезидентах – 2721,7 млрд. рублей, из них в СКВ – 2621,4 млрд. рублей (94,6 процента), ограниченно конвертируемой валюте – 100,3 млрд. рублей (3,6 процента). В банках-резидентах соответственно было размещено 48,6 млрд. рублей, из них в СКВ – 34,4 млрд. рублей (1,3 процента), ограниченно конвертируемой валюте – 14,2 млрд. рублей (0,5 процента). Резерв, сформированный для покрытия возможных убытков по средствам в иностранной валюте, размещенным на корреспондентских счетах в банках-резидентах, на конец отчетного периода составил 1,1 млн. долларов США (2,4 млрд. рублей).

Для обеспечения экономической безопасности и поддержки стабильной работы банковской системы Республики Беларусь Национальный банк увеличил в течение 2008 года предоставление банкам-резидентам кредитов в порядке рефинансирования и средств по операциям РЕПО с обязательством обратной продажи. На 1 января 2009 г. кредиты, предоставленные банкам-резидентам, с учетом начисленных процентных доходов (21,8 млрд. рублей) составили 3186,7 млрд. рублей, из них прочие кредиты – 2578 млрд. рублей, в том числе в белорусских рублях – 2384,8 млрд. рублей, иностранной валюте – 193,2 млрд. рублей (87,8 млн. долларов США); кредиты для финансирования программ за счет средств международных финансовых организаций – 16 млрд. рублей (7,3 млн. долларов США); средства по операциям РЕПО – 570,9 млрд. рублей. Размер резерва, сформированного Национальным банком для покрытия возможных убытков по кредитам, предоставленным банкам-резидентам, в течение отчетного периода увеличился в 2,1 раза и составил 148,4 млрд. рублей, в том числе 135,8 млрд. рублей и 5,7 млн. долларов США (12,6 млрд. рублей).

Общая сумма задолженности по кредитам и иным активным операциям с клиентами снизилась с 819,3 до 742,4 млрд. рублей (на 9,4 процента).

Наибольшую сумму задолженности составляют кредиты, выданные Правительству на покрытие государственного долга, – 509,2 млрд. рублей (68,6 процента от общей суммы задолженности). В отчетном году по данным кредитам проведена частичная реструктуризация государственного долга в государственные ценные бумаги на сумму 97,9 млрд. рублей.

Активы, переданные клиентам в доверительное управление, увеличились на 2,3 млн. долларов США (8,6 млрд. рублей) и составили 72,3 млн. долларов США (159,1 млрд. рублей, или 21,4 процента). Рост обусловлен направлением части накопленного дохода на увеличение суммы средств, находящихся в управлении «Альянс Глобал Инвесторс Эдвайзори» (г. Франкфурт-на-Майне).

Задолженность по кредитам и займам, предоставленным работникам Национального банка, увеличилась на 12,3 млрд. рублей и на 1 января 2009 г. составила 67,6 млрд. рублей (9,1 процента).

Возросли долгосрочные финансовые вложения Национального банка в уставные фонды юридических лиц. Если на начало 2008 года вложения в инвестиционные ценные бумаги составляли 1132,2 млрд. рублей за вычетом созданного резерва 32,7 млрд. рублей, то на конец года – 1859,4 млрд. рублей за вычетом созданного резерва 56 млрд. рублей.

Рост вложений связан с:

реструктуризацией на 586,1 млрд. рублей задолженности по кредитам, выданным ОАО «АСБ Беларусбанк» закрепленным за Национальным банком сельскохозяйственным организациям;

безвозмездным получением акций сельскохозяйственных организаций в сумме 1,1 млрд. рублей;

увеличением номинальной стоимости акций согласно решению собрания акционеров (ОАО «Белинвестбанк» – 0,8 млрд. рублей, ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа» – 2,1 млрд. рублей);

внесением денежного и неденежного вкладов Национального банка в уставный фонд ОАО «Санаторий «Озерный» в сумме 64,05 млрд. рублей;

внесением денежного взноса Национального банка для формирования имущества государственного учреждения «Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц» в сумме 100 млрд. рублей;

принятием от Государственного комитета по имуществу в оперативное управление акций ОАО «Александрийское» в сумме 3,75 млрд. рублей.

В то же время наблюдалось и уменьшение вложений в связи с:

продажей ABH Ukraine Limited (г. Никосия, Кипр) акций ЗАО «Банк международной торговли и инвестиций» в сумме 6,8 млрд. рублей. Денежные средства, полученные от отчуждения указанных акций, в сумме, превышающей их номинальную стоимость (9,1 млн. долларов США), направлены в республиканский бюджет;

внесением Национальным банком в качестве вклада в уставный фонд создаваемого открытого акционерного общества «Центр банковских технологий» как имущественного комплекса на сумму взноса Национального банка в уставный фонд РУП «Центр банковских технологий» 0,6 млрд. рублей.

Специальный резерв на покрытие возможных убытков по вложениям Национального банка в уставный фонд ОАО «Паритетбанк» уменьшен на 6,8 млрд. рублей, ОАО «Агрокомбинат «Мачулищи» – на 24,9 млрд. рублей, а по вложениям в уставные фонды сельскохозяйственных организаций создан в сумме 55 млрд. рублей в связи с высокой степенью риска вложений в сельскохозяйственное производство (по отдельным сельскохозяйственным организациям стоимость акций, определенная исходя из размера чистых активов, сложилась ниже номинальной).

Вложения в основные средства и нематериальные активы увеличились на 18,8 млрд. рублей в результате проведения переоценки основных средств, не завершенных строительством объектов и неустановленного оборудования, реконструкции объектов ОАО «Санаторий «Озерный», строительства объектов детского санатория «Ружанский» Национального банка, приобретения средств вычислительной техники, специального автотранспорта для перевозки денежной наличности, оборудования для ее обработки, специальной мебели для кассовых работников.

Прочие активы за отчетный период увеличились на 66,4 млрд. рублей и составили 293,8 млрд. рублей. Рост обусловлен прежде всего расширением долевого участия в финансировании Национальным банком строительства объектов социальной сферы республики и развития материально-технической базы учреждения образования «Полесский государственный университет».

3.2. Обязательства Национального банка

Обязательства Национального банка за 2008 год увеличились на 505,7 млрд. рублей (на 3,5 процента) и на 1 января 2009 г. составили 14 758,9 млрд. рублей, из них:

денежные средства в обращении – 4941,8 млрд. рублей (33,5 процента), увеличились на 934,4 млрд. рублей;

драгоценные металлы банков и клиентов – 22,4 млрд. рублей (0,2 процента), в том числе привлеченные от:

банков – 2 млрд. рублей;

клиентов – 20,4 млрд. рублей, из них на срочных счетах – 13,8 млрд. рублей, на обезличенных металлических счетах – 6,6 млрд. рублей;

средства международных финансовых организаций – 21,4 млрд. рублей (0,1 процента);

средства банков – 2989,9 млрд. рублей (20,3 процента), в том числе:

на корреспондентских счетах – 1606,2 млрд. рублей;

на депозитных счетах – 402,6 млрд. рублей;

кредиты, полученные от банков-нерезидентов, – 174,4 млрд. рублей, от небанковских кредитно-финансовых организаций – нерезидентов – 440,5 млрд. рублей;

в гарантийном фонде банков – 86,2 млрд. рублей;

денежные средства, зарезервированные банками для проведения расчетов по биржевым сделкам, – 276,7 млрд. рублей;

денежные средства, выданные через банкоматы и подлежащие возмещению, – 3,3 млрд. рублей;

средства клиентов – 5658,4 млрд. рублей (38,3 процента), в том числе:

вклады (депозиты) по средствам бюджетов – 469,2 млрд. рублей;

средства бюджета на текущих (расчетных) счетах – 2462,3 млрд. рублей;

средства бюджета Союзного государства – 11,8 млрд. рублей;

внебюджетные средства – 11,1 млрд. рублей;

прочие государственные средства до востребования – 571,6 млрд. рублей;

кредиты, полученные Правительством, – 2128,5 млрд. рублей;

расчеты с клиентами банков, не имеющих корреспондентских счетов в Национальном банке, – 3,9 млрд. рублей;

средства банков в фонде обязательных резервов – 1075,5 млрд. рублей (7,3 процента);

прочие обязательства – 49,5 млрд. рублей (0,3 процента).

Средства банков, размещенные в Национальном банке, за 2008 год увеличились на 847,4 млрд. рублей за счет средств на корреспондентских счетах.

Средства клиентов уменьшились за отчетный период на 200,1 млрд. рублей за счет использования Министерством финансов средств государственного кредита, полученного Правительством Республики Беларусь от Правительства Российской Федерации по межгосударственному соглашению.

На 1 января 2009 г. собственный капитал Национального банка сформирован в сумме 199 млрд. рублей.

Уставный фонд Национального банка сформирован в полном объеме в сумме 250 млрд. рублей и в отчетном году не изменился.

Прибыль за 2007 год распределена в резервный фонд в сумме 15,3 млрд. рублей, в фонд займов – в сумме 1 млрд. рублей.

Накопленная прибыль за 2008 год составила 9,1 млрд. рублей.

3.3. Доходы и расходы Национального банка

По итогам работы за 2008 год Национальным банком получены доходы в сумме 737,9 млрд. рублей, произведены расходы в сумме 692,6 млрд. рублей, прибыль составила 45,3 млрд. рублей (приложение 3.1).

По сравнению с 2007 годом доходы Национального банка возросли на 302,4 млрд. рублей (на 69,4 процента), расходы – на 338,7 млрд. рублей (на 95,7 процента).

Национальным банком в соответствии с Законом Республики Беларусь «О бюджете Республики Беларусь на 2008 год» в полном объеме выполнены обязательства по перечислению в республиканский бюджет 80 процентов полученной прибыли (36,2 млрд. рублей). Прибыль, остающаяся в распоряжении Национального банка и подлежащая распределению, составляет 9,1 млрд. рублей.

3.4. Аудиторское заключение

В соответствии со статьей 24 Банковского кодекса Республики Беларусь Президентом Республики Беларусь для проведения аудиторской проверки деятельности Национального банка определена аудиторская компания – иностранное общество «Эрнст энд Янг».

Согласно заключению аудиторской компании годовая финансовая отчетность отражает достоверно, во всех существенных аспектах, финансовое положение Национального банка на 1 января 2009 г. и финансовые результаты его деятельности за 2008 год.

 

 

УТВЕРЖДЕНО

Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь

24.03.2009 № 29

 

Форма 1

годовой финансовой отчетности

ГОДОВОЙ БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

на 1 января 2009 г.

 

Национальный банк Республики Беларусь

г. Минск, пр-т Независимости, 20

(млн. бел. рублей)


п/п

Наименование статьи

Символ

Примечание

2008 год

2007 год

1

2

3

4

5

6

1

АКТИВЫ

2

Денежные средства

1101

 

244 388,9

77 353,7

3

Драгоценные металлы и драгоценные камни

1102

1

1 182 638,9

924 991,0

4

Ценные бумаги

1103

2

1 160 576,1

1 045 387,4

5

Средства в банках

1104

3

8 976 327,3

10 357 491,5

6

Кредиты и иные активные операции с клиентами

1105

4

742 365,8

819 309,1

7

Долгосрочные финансовые вложения

1106

5

1 859 354,4

1 132 249,3

8

Основные средства и нематериальные активы

1107

6

498 446,4

479 579,1

9

Прочие активы

1108

7

293 801,3

227 353,7

10

Итого активы

110

 

14 957 899,1

15 063 714,8

11

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

12

Денежные средства в обращении

1201

 

4 941 792,6

4 007 396,3

13

Драгоценные металлы и драгоценные камни

1202

8

22 391,4

1 908,1

14

Средства международных финансовых организаций

1203

9

21 452,2

25 610,9

15

Кредиты, полученные от Правительства Республики Беларусь

1204

 

0

0

16

Средства банков

1205

10

2 989 861,0

2 142 505,2

17

Средства клиентов

1206

11

5 658 365,2

5 858 527,4

18

Обязательные резервы банков

1207

 

1 075 474,1

1 002 417,9

19

Ценные бумаги, выпущенные Национальным банком

1208

12

0

1 160 529,9

20

Прочие обязательства

1209

13

49 530,6

54 281,0

21

Всего обязательства

120

 

14 758 867,1

14 253 176,7

22

КАПИТАЛ

23

Уставный фонд

1211

 

250 000,0

250 000,0

24

Резервный и иные фонды

1212

14

108 540,6

92 208,7

25

Накопленная прибыль

1213

15

9 062,9

16 331,9

26

Фонды переоценки статей баланса

1214

16

–168 571,5

451 997,5

27

Всего капитал

121

 

199 032,0

810 538,1

28

Итого обязательства и капитал

12

 

14 957 899,1

15 063 714,8

29

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И ТРЕБОВАНИЯ НА ВНЕБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

30

Требования

1301

17

2 474 113,9

1 114 055,0

31

Обязательства

1302

18

2 364 991,4

1 019 139,8

 

Председатель Правления

П.П.Прокопович

 

 

Главный бухгалтер – начальник Главного управления
бухгалтерского учета и отчетности

В.В.Азаревич

 

Дата подписания 24 марта 2009 г.

 

 

УТВЕРЖДЕНО

Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь

24.03.2009 № 29

 

Форма 2

годовой финансовой отчетности

ОТЧЕТ

о прибыли и убытках за 2008 год

 

Национальный банк Республики Беларусь

г. Минск, пр-т Независимости, 20

 

(млн. бел. рублей)


п/п

Наименование статьи

Символ

Примечание

2008 год

2007 год

1

2

3

4

5

6

1

Процентные доходы

2011

 

534 928,4

297 781,3

2

Процентные расходы

2012

 

323 912,1

109 364,3

3

Чистые процентные доходы

201

20

211 016,3

188 417,0

4

Комиссионные доходы

2021

 

2 301,5

1 905,2

5

Комиссионные расходы

2022

 

1 744,4

933,7

6

Чистые комиссионные доходы

202

21

557,1

971,5

7

Чистый доход от операций с иностранной валютой

203

22

3 642,4

–24 860,2

8

Чистый доход от операций с ценными бумагами

204

23

483,8

0

9

Чистый доход в форме дивидендов

205

 

6 778,1

2 811,7

10

Чистые отчисления в резервы

206

24

99 138,5

25 797,2

11

Прочие расходы

2071

 

230 973,8

191 689,3

12

Прочие доходы

2072

 

153 621,1

132 211,0

13

Чистые прочие расходы

207

25

77 352,7

59 478,3

14

Отчисления в республиканский бюджет

208

 

671,8

404,8

15

Прибыль

2

 

45 314,7

81 659,7

 

Председатель Правления

П.П.Прокопович

 

 

Главный бухгалтер – начальник Главного управления
бухгалтерского учета и отчетности

В.В.Азаревич

 

Дата подписания 24 марта 2009 г.

 

 

УТВЕРЖДЕНО

Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь

24.03.2009 № 29

 

Форма 3

годовой финансовой отчетности

ОТЧЕТ

об изменении капитала за 2008 год

 

Национальный банк Республики Беларусь

г. Минск, пр-т Независимости, 20

 

(млн. бел. рублей)


п/п

Наименование показателей

Наименование статей капитала

Символ

Уставный фонд

Резервный фонд

Иные фонды

Накопленная прибыль (убыток)

Фонд переоценки статей баланса

Всего капитал

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Раздел I. За год, предшествующий отчетному

1

Остаток на 1 января 2007 г.

3011

60 000,0

272 960,1

3 315,6

5 933,0

368 003,0

710 211,7

2

Изменение статей капитала, в том числе за счет:

3012

190 000,0

–184 067,0

0

10 398,9

83 994,5

100 326,4

2.1

прибыли (убытка со знаком «минус»)

30121

х

х

х

81 659,7

х

81 659,7

2.2

отчисления прибыли в доход республиканского бюджета

30122

х

х

х

–65 327,8

х

–65 327,8

2.3

распределения предшествующих периодов

30123

0

5 933,0

0

–5 933,0

х

0

2.4

переоценки статей баланса

30124

х

х

х

х

145 201,3

145 201,3

2.5

прочих изменений

30125

190 000,0

–190 000,0

0

0

–61 206,8

–61 206,8

3

Остаток на 1 января 2008 г.

3013

250 000,0

88 893,1

3 315,6

16 331,9

451 997,5

810 538,1

Раздел II. За отчетный год

4

Остаток на 1 января 2008 г.

3011

250 000,0

88 893,1

3 315,6

16 331,9

451 997,5

810 538,1

5

Изменение статей капитала, в том числе за счет:

3012

0

15 331,9

1 000,0

–7 269,0

–620 569,0

–611 506,1

5.1

прибыли (убытка со знаком «минус»)

30121

х

х

х

45 314,7

х

45 314,7

5.2

отчисления прибыли в доход республиканского бюджета

30122

х

х

х

–36 251,8

х

–36 251,8

5.3

распределения предшествующих периодов

30123

0

15 331,9

1 000,0

–16 331,9

х

0

5.4

переоценки статей баланса

30124

х

х

х

х

61 324,5

61 324,5

5.5

прочих изменений

30125

0

0

0

0

–681 893,5

–681 893,5

6

Остаток на 1 января 2009 г.

3013

250 000,0

104 225,0

4 315,6

9 062,9

–168 571,5

199 032,0

 

Председатель Правления

П.П.Прокопович

 

 

Главный бухгалтер – начальник Главного управления
бухгалтерского учета и отчетности

В.В.Азаревич

 

Дата подписания 24 марта 2009 г.

 


 

 

УТВЕРЖДЕНО

Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь

24.03.2009 № 29

 

Форма 4

годовой финансовой отчетности

 

ОТЧЕТ

о формировании и использовании фондов за 2008 год

 

Национальный банк Республики Беларусь

г. Минск, пр-т Независимости, 20

 

(млн. бел. рублей)


п/п

Наименование показателей

Символ

Уставный фонд

Резервный фонд

Иные фонды

Фонд переоценки основных средств, незавершенного строительства и неустановленного оборудования

Фонд курсовых разниц от переоценки иностранной валюты

Фонд переоценки драгоценных металлов и драгоценных камней

Фонд переоценки ценных бумаг

Фонд переоценки инструментов хеджирования

Фонд переоценки прочих статей баланса

Итого

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Раздел I. За год, предшествующий отчетному

1

Остаток на 1 января 2007 г.

4011

60 000,0

272 960,1

3 315,6

230 727,0

135 183,6

2 092,4

0

0

0

704 278,7

2

Направлено в фонды за счет распределения прибыли

4012

0

5 933,0

0

х

х

х

х

х

х

5 933,0

3

Направлено за счет других источников

4013

190 000,0

0

0

42 787,5

118 026,3

0

0

0

0

350 813,8

4

Использовано средств фондов

4014

0

190 000,0

0

76 819,3

0

0

0

0

0

266 819,3

5

Остаток на 1 января 2008 г.

4015

250 000,0

88 893,1

3 315,6

196 695,2

253 209,9

2 092,4

0

0

0

794 206,2

Раздел II. За отчетный год

6

Остаток на 1 января 2008 г.

4011

250 000,0

88 893,1

3 315,6

196 695,2

253 209,9

2 092,4

0

0

0

794 206,2

7

Направлено в фонды за счет распределения прибыли

4012

0

15 331,9

1 000,0

х

х

х

х

х

х

16 331,9

8

Направлено за счет других источников

4013

0

0

0

77 201,6

0

0

0

0

0

77 201,6

9

Использовано средств фондов

4014

0

0

0

25 877,1

671 893,5

0

0

0

0

697 770,6

10

Остаток на 1 января 2009 г.

4015

250 000,0

104 225,0

4 315,6

248 019,7

–418 683,6

2 092,4

0

0

0

189 969,1

 

Председатель Правления

П.П.Прокопович

 

 

Главный бухгалтер – начальник Главного управления
бухгалтерского учета и отчетности

В.В.Азаревич

 

Дата подписания 24 марта 2009 г.

 


 

 

УТВЕРЖДЕНО

Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь

24.03.2009 № 29

 

Форма 5

годовой финансовой отчетности

ОТЧЕТ

об управлении долями (акциями) в уставных фондах других организаций за 2008 год

 

Национальный банк Республики Беларусь

г. Минск, пр-т Независимости, 20

 

(млн. бел. рублей)


п/п

Наименование вложения

Символ

2008 год

2007 год

Балансовая стоимость

Доля участия в уставном фонде, процентов (по номиналу)

Балансовая стоимость

Доля участия в уставном фонде, процентов (по номиналу)

1

2

3

4

5

6

7

1

Вложения в акции резидентов – всего

5011

1 815 331,4

х

1 164 336,5

х

из них:

 

 

 

 

 

банки

50111

117 046,9

х

123 056,0

х

в том числе:

 

 

 

 

 

ОАО «Паритетбанк»

 

92 223,0

98,77

92 223,0

98,77

ОАО «Белинвестбанк»

 

24 823,9

6,50

24 018,8

15,55

ЗАО «Межторгбанк»

 

0

0

6 814,2

38,94

другие юридические лица

50112

1 698 284,5

х

1 041 280,5

х

в том числе:

 

 

 

 

 

ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа»

 

10 233,0

99,98

8 186,4

99,98

ОАО «Банковский процессинговый центр»

 

2 100,2

39,17

2 100,2

39,17

СП ЗАО «Банковско-финансовая телесеть»

 

213,3

64,50

213,3

64,50

ОАО «Агрокомбинат «Мачулищи»

 

798 903,8

99,99

793 049,2

99,99

ОАО «Александрийское»

 

160 972,1

48,40

59 336,0

28,57

ОАО «Василишки»

 

154 895,3

49,44

17 700,0

10,05

ОАО «Отечество»

 

95 187,4

58,62

33 813,8

33,48

ОАО «Комаровка»

 

91 452,0

50,35

23 316,9

20,54

ОАО «Журавлиное»

 

68 593,2

41,87

22 122,8

18,85

ОАО «Санаторий «Озёрный»

 

64 047,7

98,92

0

0

ОАО «Тихиничи»

 

59 284,0

58,24

23 002,7

35,11

ОАО «Рудаково»

 

56 781,3

27,15

10 871,4

6,66

ОАО «Новая Друть»

 

42 972,9

41,22

15 252,0

19,93

ОАО «Парохонское»

 

41 099,5

75,29

13 491,2

50,00

ОАО «Кленовичи»

 

35 704,6

45,70

14 745,6

25,79

ОАО «Ружаны-Агро»

 

13 274,7

83,44

1 521,0

50,00

ЗАО «Белгран»

 

2 558,0

99,95

2 558,0

99,95

ОАО «Почапово»

 

11,5

50,04

0

0

2

Вложения в акции нерезидентов,

 

 

 

 

 

всего

5012

0,4

х

0,4

х

из них:

 

 

 

 

 

банки

50121

0

х

0

х

другие юридические лица

50122

0,4

х

0,4

х

в том числе Сообщество Всемирных Межбанковских финансовых телекоммуникаций, Бельгия

 

0,4

0,001

0,4

0,001

3

Прочие вложения в уставные фонды

 

 

 

 

 

резидентов, всего

5013

100 000,0

х

579,0

х

из них:

 

 

 

 

 

банки

50131

0

х

0

х

другие юридические лица в том числе

50132

100 000,0

х

579,0

х

ГУ «Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц»

 

100 000,0

50,00

0

0

УП «Центр банковских технологий»

 

0

0

579,0

100,0

4

Прочие вложения в уставные фонды

 

 

 

 

 

нерезидентов, всего

5014

6,0

х

6,0

х

из них:

 

 

 

 

 

банки

50141

6,0

х

6,0

х

в том числе Межгосударственный банк, г. Москва

 

6,0

8,40

6,0

8,40

другие юридические лица

50142

0

х

0

х

5

ИТОГО

50

1 915 337,8

х

1 164 921,9

х

 

Председатель Правления

П.П.Прокопович

 

 

Главный бухгалтер – начальник Главного управления
бухгалтерского учета и отчетности

В.В.Азаревич

 

Дата подписания 24 марта 2009 г.

 

 

УТВЕРЖДЕНО

Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь

24.03.2009 № 29

 

Форма 6

годовой финансовой отчетности

ОТЧЕТ

о расходах на содержание Национального банка за 2008 год

 

Национальный банк Республики Беларусь

г. Минск, пр-т Независимости, 20

 

(млн. бел. рублей)


п/п

Наименование расходов

Символ

2008 год

Факт за 2007 год

план

факт

1

2

3

4

5

6

1

Расходы на содержание, всего

6011

185 974,2

169 918,4

153 207,8

 

в том числе:

 

 

 

 

1.1

расходы на содержание персонала

60111

105 200,0

98 025,0

84 941,6

1.2

расходы по эксплуатации земельных участков, зданий, сооружений, прочих основных средств и материалов

60112

28 990,8

24 832,5

22 511,1

1.3

амортизационные отчисления

60113

28 053,0

26 314,0

25 471,0

1.4

расходы от выбытия долгосрочных финансовых вложений и имущества

60114

718,8

546,1

535,1

1.5

расходы на функционирование платежной системы

60115

2 318,5

1 931,3

1 717,1

1.6

прочие операционные расходы

60116

20 693,1

18 269,5

18 031,9

 

Председатель Правления

П.П.Прокопович

 

 

Главный бухгалтер – начальник Главного управления
бухгалтерского учета и отчетности

В.В.Азаревич

 

Дата подписания 24 марта 2009 г.

 

 

УТВЕРЖДЕНО

Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь

24.03.2009 № 29

 

Форма 7

годовой финансовой отчетности

ОТЧЕТ

об исполнении сметы капитальных вложений за 2008 год

 

Национальный банк Республики Беларусь

г. Минск, пр-т Независимости, 20

 

(млн. бел. рублей)


п/п

Наименование расходов

Символ

2008 год

Факт

план

факт

за 2007 год

1

2

3

4

5

6

1

Капитальные вложения, всего

7011

63 280,1

38 000,5

61 196,7

 

в том числе:

 

 

 

 

1.1

капитальное строительство и реконструкция

701101

23 670,7

14 826,9

43 967,1

1.2

мероприятия по развитию программно-технической инфраструктуры платежной системы

701102

8 894,2

7 780,0

6 985,4

1.3

вычислительная техника, программное обеспечение и сетевое оборудование

701103

13 473,7

8 571,6

7 683,4

1.4

оборудование для повышения уровня безопасности и защиты информации

701104

2 910,4

1 853,7

574,4

1.5

кассовая техника, оборудование для нужд инкассации

701105

5 250,3

419,7

93,3

1.6

оборудование для работы с драгоценными металлами и драгоценными камнями

701106

65,5

37,9

59,9

1.7

транспортные средства

701107

5 697,8

2 317,3

568,1

 

из них:

 

 

 

 

 

для нужд инкассации

7011071

3 270,0

302,9

411,0

 

служебный легковой автотранспорт и другие транспортные средства

7011072

2 427,8

2 014,4

157,1

1.8

оборудование для обслуживания транспортных средств и зданий

701108

1 199,6

982,2

956,3

1.9

прочие

701109

2 117,9

1 211,2

308,8

 

Председатель Правления

П.П.Прокопович

 

 

Главный бухгалтер – начальник Главного управления
бухгалтерского учета и отчетности

В.В.Азаревич

 

Дата подписания 24 марта 2009 г.

 

 

УТВЕРЖДЕНО

Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь

24.03.2009 № 29

 

Форма 8

годовой финансовой отчетности

 

ОТЧЕТ

о полученной прибыли Национального банка и ее распределении за 2008 год

 

Национальный банк Республики Беларусь

г. Минск, пр-т Независимости, 20

 

(млн. бел. рублей)


п/п

Наименование статьи

Символ

2008 год

2007 год

1

2

3

4

5

1

Распределение прибыли, остающейся в распоряжении Национального банка и подлежащей утверждению

221

9 062,9

16 331,9

в том числе:

 

 

 

1.1

уставный фонд

2210

0

0

1.2

резервный фонд

2211

8 062,9

15 331,9

1.3

иные фонды

2212

1 000,0

1 000,0

 

Председатель Правления

П.П.Прокопович

 

 

Главный бухгалтер – начальник Главного управления
бухгалтерского учета и отчетности

В.В.Азаревич

 

Дата подписания 24 марта 2009 г.

ПРИМЕЧАНИЯ

(млн. бел. рублей)

Символ

Наименование статьи

2008 год

2007 год

 

1. ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ И ДРАГОЦЕННЫЕ КАМНИ

 

 

110211

Золото, прочие драгоценные металлы и драгоценные камни

443 312,9

376 766,2

110212

Депозиты в драгоценных металлах

677 892,1

529 739,3

110213

Корреспондентские счета в драгоценных металлах

61 433,9

18 485,5

11021

Итого

1 182 638,9

924 991,0

11029

Резервы на покрытие возможных убытков

0

0

1102

Всего

1 182 638,9

924 991,0

 

2. ЦЕННЫЕ БУМАГИ

 

 

 

2.1. Ценные бумаги для торговли

 

 

1103111

государственные ценные бумаги

0

0

1103112

другие ценные бумаги

0

0

1103113

ценные бумаги, проданные по сделкам РЕПО

0

0

11031

Итого

0

0

 

2.2. Ценные бумаги, удерживаемые до погашения

 

 

1103211

государственные ценные бумаги

0

0

1103212

другие ценные бумаги

0

0

1103213

ценные бумаги, проданные по сделкам РЕПО

0

0

110321

Итого

0

0

110329

Резервы на покрытие возможных убытков

0

0

11032

Всего

0

0

 

2.3. Ценные бумаги в наличии для продажи

 

 

1103311

государственные ценные бумаги по справедливой стоимости

0

0

1103312

государственные ценные бумаги по цене приобретения

1 160 543,3

1 045 350,0

1103313

другие ценные бумаги по справедливой стоимости

0

0

1103314

другие ценные бумаги по цене приобретения

32,8

37,4

1103315

ценные бумаги, проданные по сделкам РЕПО

0

0

110331

Итого

1 160 576,1

1 045 387,4

110339

Резервы на покрытие возможных убытков

0

0

11033

Итого

1 160 576,1

1 045 387,4

1103

Всего

1 160 576,1

1 045 387,4

 

3. СРЕДСТВА В БАНКАХ

 

 

110411

Кредиты

3 186 735,6

1 657 675,6

110412

Депозиты

3 103 646,7

8 132 356,0

110413

Средства на корреспондентских счетах

2 770 299,0

641 431,1

110417

Активы, переданные банкам в доверительное управление

0

0

110418

Другие средства

66 433,4

730,6

11041

Итого

9 127 114,7

10 432 193,3

11049

Резервы на покрытие возможных убытков

–150 787,4

–74 701,8

1104

Всего

8 976 327,3

10 357 491,5

 

4. КРЕДИТЫ И ИНЫЕ АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ С КЛИЕНТАМИ

 

 

110511

Кредиты

574 283,9

660 500,2

110512

Займы

2 852,0

2 326,8

110517

Активы, переданные клиентам в доверительное управление

159 060,0

150 500,0

110518

Другие средства

6 170,0

5 982,2

11051

Итого

742 365,9

819 309,2

11059

Резервы на покрытие возможных убытков

–0,1

–0,1

1105

Всего

742 365,8

819 309,1

 

5. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

 

 

110611

Долевые участия

646 849,9

253 100,8

110612

Вложения в дочерние юридические лица

1 268 487,9

911 821,1

11061

Итого

1 915 337,8

1 164 921,9

11069

Резерв на покрытие возможных убытков

–55 983,4

–32 672,6

1106

Всего

1 859 354,4

1 132 249,3

 

6. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА И НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ

 

 

110711

Основные средства

673 328,6

608 574,3

110712

Нематериальные активы

12 119,3

11 684,7

110713

Оборудование, требующее монтажа

7 017,6

421,1

110714

Вложения в основные средства и незавершенное строительство

13 862,3

46 930,8

110715

Вложения в нематериальные активы

3 176,7

912,3

11071

Итого

709 504,5

668 523,2

11079

Амортизация

–211 058,1

–188 944,1

1107

Всего

498 446,4

479 579,1

Движение основных средств и нематериальных активов

I. Стоимость основных средств и нематериальных активов


п/п

Группы

Остаток на 01.01.2008

Поступило (введено)

Выбыло

Изменение в результате переоценки

Остаток на 01.01.2009

1

2

3

4

5

6

7

1

Земля

0

0

0

0

0

2

Здания и сооружения

381 033,6

44 787,1

67 621,2

59 792,4

417 991,9

3

Прочие основные средства

227 540,7

33 507,3

20 493,9

14 782,6

255 336,7

4

Нематериальные активы

11 684,7

1 921,9

1 487,3

0

12 119,3

5

I. Итого

620 259,0

80 216,3

89 602,4

74 575,0

685 447,9

II. Накопленная амортизация


п/п

Группы

Остаток на 01.01.2008

Начисленные амортиза-
ционные отчисления за отчетный год

Амортизаци-
онные отчисления по выбывшим основным средствам за отчетный год

Изменение в результате переоценки

Остаток на 01.01.2009

1

2

3

4

5

6

7

1

Здания и сооружения

52 134,6

5 655,9

3 774,8

6 736,9

60 752,6

2

Прочие основные средства

129 059,9

19 286,9

12 886,2

7 223,9

142 684,5

3

Нематериальные активы

7 749,6

1 202,5

1 331,1

0

7 621,0

4

II. Итого

188 944,1

26 145,3

17 992,1

13 960,8

211 058,1

5

III. Остаточная стоимость

431 314,9

х

х

х

474 389,8

 

7. ПРОЧИЕ АКТИВЫ

 

 

110811

Производные финансовые инструменты

0

0

110813

Дебиторская задолженность по хозяйственной деятельности

79 479,7

49 918,3

110815

Начисленные комиссионные, прочие банковские,

 

 

 

операционные доходы

21 813,5

23 365,1

110817

Прочие активы

192 508,1

154 070,3

11081

Итого

293 801,3

227 353,7

11089

Резерв на покрытие возможных убытков

0

0

1108

Всего

293 801,3

227 353,7

 

8. ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ И ДРАГОЦЕННЫЕ КАМНИ

 

 

12022

Депозиты в драгоценных металлах

15 763,2

1 908,1

12023

Средства на корреспондентских счетах

0

0

12027

Другие средства

6 628,2

0

1202

Всего

22 391,4

1 908,1

 

9. СРЕДСТВА МЕЖДУНАРОДНЫХ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

 

 

12031

Средства МВФ и других международных финансовых организаций

3 994,4

3 881,8

12033

Кредиты, полученные от международных финансовых организаций

17 457,8

21 729,1

1203

Всего

21 452,2

25 610,9

 

10. СРЕДСТВА БАНКОВ

 

 

12051

Кредиты

614 931,0

957 496,9

12052

Депозиты

402 597,6

338 397,8

12053

Средства на корреспондентских счетах

1 606 214,0

704 471,7

12057

Другие средства

366 118,4

142 138,8

1205

Всего

2 989 861,0

2 142 505,2

 

11. СРЕДСТВА КЛИЕНТОВ

 

 

12062

Вклады (депозиты)

469 231,9

235 983,8

12063

Средства на текущих (расчетных) счетах

2 462 327,7

2 180 185,4

12067

Другие средства

2 726 805,6

3 442 358,2

1206

Всего

5 658 365,2

5 858 527,4

 

12. ЦЕННЫЕ БУМАГИ, ВЫПУЩЕННЫЕ НАЦИОНАЛЬНЫМ БАНКОМ

 

 

12081

Векселя

0

0

12082

Облигации

0

1 160 529,9

12083

Прочие ценные бумаги

0

0

1208

Всего

0

1 160 529,9

 

13. ПРОЧИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

 

 

12091

Производные финансовые инструменты

0

0

12093

Кредиторская задолженность по хозяйственной деятельности

8 154,4

25 734,4

12094

Резервы на риски и платежи

0

0

12095

Начисленные комиссионные, прочие банковские, операционные расходы

541,9

258,8

12096

Доходы к получению

40 810,4

28 165,8

12097

Прочие обязательства

23,9

122,0

1209

Всего

49 530,6

54 281,0

 

14. РЕЗЕРВНЫЙ И ИНЫЕ ФОНДЫ

 

 

12121

Резервный фонд

104 225,0

88 893,1

12122

Иные фонды

4 315,6

3 315,6

1212

Всего

108 540,6

92 208,7

 

15. НАКОПЛЕННАЯ ПРИБЫЛЬ

 

 

12131

Утвержденная нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

 

 

 

прошлых лет

0

0

121321

Прибыль (убыток со знаком «минус»)

45 314,7

81 659,7

121322

Использование прибыли отчетного года

36 251,8

65 327,8

12132

Прибыль (убыток со знаком «минус») отчетного года, остающаяся в распоряжении Национального банка

9 062,9 

16 331,9 

1213

Всего

9 062,9

16 331,9

 

16. ФОНДЫ ПЕРЕОЦЕНКИ СТАТЕЙ БАЛАНСА

 

 

12141

Фонд переоценки основных средств

208 777,8

158 163,6

12142

Фонд курсовых разниц от переоценки иностранной валюты

–418 683,6

253 209,9

12143

Фонд переоценки драгоценных металлов

2 092,4

2 092,4

12144

Фонд переоценки незавершенного строительства и

 

 

 

неустановленного оборудования

39 241,9

38 531,6

12145

Фонд переоценки ценных бумаг

0

0

12146

Фонд переоценки инструментов хеджирования

0

0

12147

Фонд переоценки драгоценных камней

0

0

12148

Фонд переоценки прочих статей баланса

0

0

1214

Всего

–168 571,5

451 997,5

 

17. ТРЕБОВАНИЯ

 

 

13011

По отдельным видам гарантий

274 042,5

244 620,2

13012

По получению денежных средств

2 111,8

12 361,1

13013

По операциям с ценными бумагами

0

0

13014

По операциям с иностранной валютой, драгоценными металлами и драгоценными камнями

2 197 959,6

857 073,7

13017

По прочим операциям

0

0

1301

Всего

2 474 113,9

1 114 055,0

 

18. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

 

 

13021

По отдельным видам гарантий

143 000,0

122 851,0

13022

По предоставлению денежных средств

113 284,2

38 223,8

13023

По операциям с ценными бумагами

0

0

13024

По операциям с иностранной валютой, драгоценными металлами и драгоценными камнями

2 108 707,2

858 065,0

13027

По прочим операциям

0

0

1302

Всего

2 364 991,4

1 019 139,8

 

20. ЧИСТЫЕ ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ

 

 

2011

Процентные доходы:

534 928,4

297 781,3

20111

от операций с драгоценными металлами и

 

 

 

драгоценными камнями

5 072,3

6 282,5

20112

от средств в банках

456 152,0

241 770,2

20113

от ценных бумаг

68 195,2

41 760,9

20114

от кредитов, предоставленных Правительству

0

0,1

20115

от операций с клиентами

3 376,9

2 591,8

20117

прочие

2 132,0

5 375,8

2012

Процентные расходы:

323 912,1

109 364,3

20121

от операций с драгоценными металлами и

 

 

 

драгоценными камнями

163,2

91,9

20122

по операциям с банками

29 706,8

11 827,7

20123

по ценным бумагам, выпущенным Национальным банком

71 646,6

25 116,5

20124

по кредитам полученным

35 260,6

22 175,2

20125

по операциям по бюджетным и иным государственным

 

 

 

средствам

187 132,3

50 152,7

20126

по средствам клиентов

0,5

0,3

20127

прочие

2,1

0

201

Всего

211 016,3

188 417,0

 

21. ЧИСТЫЕ КОМИССИОННЫЕ ДОХОДЫ

 

 

2021

Комиссионные доходы:

2 301,5

1 905,2

20211

от ведения счетов

333,3

273,3

20213

от операций с чеками, банковскими пластиковыми карточками и документарным операциям

1 520,6

1 350,1

20214

от операций с ценными бумагами

3,5

2,8

20215

от операций с иностранной валютой, драгоценными металлами и драгоценными камнями

292,0

179,6

20217

прочие

152,1

99,4

2022

Комиссионные расходы:

1 744,4

933,7

20221

по ведению счетов

426,7

253,4

20223

по операциям с чеками, банковскими пластиковыми карточками и документарным операциям

38,8

31,0

20224

по операциям с ценными бумагами

24,8

0,6

20225

по операциям с иностранной валютой, драгоценными металлами и драгоценными камнями

870,7

608,9

20227

прочие

383,4

39,8

202

Всего

557,1

971,5

 

22. ЧИСТЫЙ ДОХОД ПО ОПЕРАЦИЯМ С ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ

 

 

2031

Доходы от операций с иностранной валютой

3 642,4

0

2032

Расходы по операциям с иностранной валютой

0

24 860,2

203

Всего

3 642,4

–24 860,2

 

23. ЧИСТЫЙ ДОХОД ПО ОПЕРАЦИЯМ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ

 

 

2041

Доходы от операций с ценными бумагами:

483,8

0

20411

для торговли

0

0

20412

удерживаемыми до погашения

0

0

20413

в наличии для продажи

483,8

0

2042

Расходы по операциям с ценными бумагами:

0

0

20421

для торговли

0

0

20422

удерживаемыми до погашения

0

0

20423

в наличии для продажи

0

0

204

Всего

483,8

0

 

24. ЧИСТЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ В РЕЗЕРВЫ

 

 

2061

Отчисления в резервы:

135 316,3

26 646,8

20611

от операций с банками

80 316,3

26 646,8

20612

от операций с ценными бумагами

0

0

20613

от операций с клиентами

0

0

20614

на риски и платежи

0

0

20616

от операций с долгосрочными финансовыми вложениями

55 000,0

0

20617

от прочих операций

0

0

2062

Уменьшение резервов:

36 177,8

849,6

20621

по операциям с банками

4 488,5

849,5

20622

по операциям с ценными бумагами

0

0

20623

по операциям с клиентами

0,1

0,1

20624

на риски и платежи

0

0

20626

по операциям с долгосрочными финансовыми вложениями

31 689,2

0

20627

по прочим операциям

0

0

206

Всего

99 138,5

25 797,2

 

25. ЧИСТЫЕ ПРОЧИЕ РАСХОДЫ

 

 

2071

Прочие расходы:

230 973,8

191 689,3

20711

по операциям с драгоценными металлами и

 

 

 

драгоценными камнями

2 880,3

30,8

20712

по перевозке и инкассации, доставке документов

769,8

722,9

20713

на изготовление и доставку банкнот и монет

25 095,6

17 901,1

20714

на содержание персонала

98 025,0

84 941,6

20715

по эксплуатации основных средств и материалов

24 832,5

22 511,1

20716

от передачи активов в доверительное управление

222,6

956,6

20717

прочие

79 148,0

64 625,2

2072

Прочие доходы:

153 621,1

132 211,0

20721

от операций с драгоценными металлами и

 

 

 

драгоценными камнями

27 861,6

13 975,0

20722

от перевозки и инкассации, доставки документов

45 749,2

34 966,3

20726

от передачи активов в доверительное управление

331,9

12 403,7

20727

прочие

79 678,4

70 866,0

207

Всего

77 352,7

59 478,3

 

Председатель Правления

П.П.Прокопович

 

 

Главный бухгалтер – начальник Главного управления
бухгалтерского учета и отчетности

В.В.Азаревич

 

Дата подписания 24 марта 2009 г.

Аудиторское заключение независимой аудиторской организации ИООО «Эрнст Энд Янг» по годовой финансовой отчетности Национального банка Республики Беларусь, подготовленной по итогам деятельности за 2008 год

Правлению и Совету директоров Национального банка Республики Беларусь

 

Мы провели аудит прилагаемой годовой финансовой отчетности Национального банка Республики Беларусь (далее – Национальный банк) (местонахождение: г. Минск, пр-т Независимости, 20) за период с 1 января 2008 г. по 31 декабря 2008 г. включительно.

В соответствии со статьей 46 Банковского кодекса Республики Беларусь годовая финансовая отчетность Национального банка включает в себя:

годовой бухгалтерский баланс на 1 января 2009 г. (Форма 1);

отчет о прибыли и убытках за 2008 год (Форма 2);

отчет об изменении капитала за 2008 год (Форма 3);

отчет о формировании и использовании фондов Национального банка за 2008 год (Форма 4);

отчет об управлении долями (акциями), принадлежащими Национальному банку в уставных фондах других организаций, за 2008 год (Форма 5);

отчет о расходах на содержание Национального банка за 2008 год (Форма 6);

отчет об исполнении сметы капитальных вложений за 2008 год (Форма 7);

отчет о полученной прибыли Национального банка и ее распределении за 2008 год (Форма 8);

примечания к годовой финансовой отчетности за 2008 год.

 

Ответственность руководства

 

Руководство Национального банка несет ответственность за подготовку и представление годовой финансовой отчетности в соответствии с Законом Республики Беларусь от 18 октября 1994 года № 3321-XII «О бухгалтерском учете и отчетности», Правилами организации бухгалтерского учета и отчетности в центральном аппарате и структурных подразделениях Национального банка Республики Беларусь, утвержденными постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2004 г. № 379 с последующими изменениями и дополнениями, Инструкцией о порядке организации учетной политики в Национальном банке Республики Беларусь, утвержденной постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 29 декабря 2006 г. № 395 с последующими изменениями и дополнениями, Инструкцией по составлению и представлению годовой финансовой отчетности Национальным банком Республики Беларусь, утвержденной постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 20 декабря 2006 г. № 361 с последующими изменениями и дополнениями, и другими нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь, действовавшими в отчетном периоде. Данная ответственность распространяется на разработку, внедрение и поддержание надлежащего функционирования системы внутреннего контроля, которая должна обеспечивать подготовку достоверной годовой финансовой отчетности, не содержащей существенных искажений в результате ошибок или недобросовестных действий; выбор и применение надлежащей учетной политики; определение обоснованных оценочных значений.

 

Ответственность аудиторской организации

 

Наша обязанность заключается в том, чтобы на основе проведенного аудита выразить мнение о том, составлена ли прилагаемая годовая финансовая отчетность в соответствии с вышеперечисленными правовыми и нормативными документами. Мы руководствовались требованиями Закона Республики Беларусь от 8 ноября 1994 года № 3373-XII «Об аудиторской деятельности» и провели аудит в соответствии с Правилами аудиторской деятельности, утвержденными Министерством финансов Республики Беларусь. Данные Правила обязывают нас соблюдать нормы профессиональной этики, планировать и проводить аудит таким образом, чтобы обеспечить достаточную уверенность в отсутствии существенного искажения прилагаемой годовой финансовой отчетности.

Аудит включает выполнение процедур, направленных на получение аудиторских доказательств в отношении сумм и информации, представленных в годовой финансовой отчетности. Выбор процедур основывается на суждении аудитора, включая оценку риска существенного искажения годовой финансовой отчетности вследствие ошибок или недобросовестных действий. При оценке этого риска аудитор рассматривает аспекты внутреннего контроля в отношении подготовки и достоверного представления годовой финансовой отчетности с тем, чтобы определить процедуры аудита, необходимые в конкретных обстоятельствах, а не для выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля Банка. Аудит также включает оценку уместности выбранной учетной политики и обоснованности бухгалтерских оценок, сделанных руководством Банка, и оценку представления годовой финансовой отчетности в целом.

Мы считаем, что полученные нами аудиторские доказательства являются достаточными и надлежащими для выражения нашего мнения.

 

Аудиторское мнение

 

По нашему мнению, прилагаемая годовая финансовая отчетность отражает достоверно, во всех существенных аспектах, финансовое положение Национального банка Республики Беларусь на 1 января 2009 г. и финансовые результаты его деятельности за 2008 год в соответствии с Законом Республики Беларусь от 18 октября 1994 года № 3321-XII «О бухгалтерском учете и отчетности», Правилами организации бухгалтерского учета и отчетности в центральном аппарате и структурных подразделениях Национального банка Республики Беларусь, утвержденными постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2004 г. № 379 с последующими изменениями и дополнениями, Инструкцией о порядке организации учетной политики в Национальном банке Республики Беларусь, утвержденной постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 29 декабря 2006 г. № 395 с последующими изменениями и дополнениями, Инструкцией по составлению и представлению годовой финансовой отчетности Национальным банком Республики Беларусь, утвержденной постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 20 декабря 2006 г. № 361 с последующими изменениями и дополнениями, и другими нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь, действовавшими в отчетном периоде.

 

Прочие аспекты – ограничения по использованию

 

Прилагаемая годовая финансовая отчетность не имеет своей целью представление финансового положения и результатов деятельности в соответствии с принципами или методами бухгалтерского учета, общепринятыми в странах, помимо Республики Беларусь или в соответствии с принципами или методами бухгалтерского учета, общепринятыми для других субъектов хозяйствования Республики Беларусь. Соответственно прилагаемая годовая финансовая отчетность не предназначена для лиц, не знакомых с принципами, процедурами и методами бухгалтерского учета, принятыми Национальным банком Республики Беларусь для составления годовой финансовой отчетности.

 

Иностранное общество с ограниченной ответственностью «Эрнст энд Янг»

Свидетельство о государственной регистрации от 7 апреля 2005 г. № 577

 

Лицензия Министерства финансов Республики Беларусь от 25 июля 2005 г. № 02200/0060453 действительна до 24 июля 2010 г.

 

Лицензия Национального банка Республики Беларусь от 15 сентября 2005 г. № 11 действительна до 14 сентября 2010 г.

 

Лащенко Павел Анатольевич
Директор

Квалификационный аттестат аудитора Министерства финансов Республики Беларусь от 14 мая 2003 г. № 0000738 без ограничения срока действия

 

Свидетельство о соответствии квалификационным требованиям для осуществления аудиторской деятельности в банковской системе от 28 октября 2004 г. № 8 без ограничения срока действия (дата последнего тестирования 14 ноября 2008 г.)

 

Лобан Оксана Геннадьевна
Заместитель директора по работе с клиентами

Квалификационный аттестат аудитора Министерства финансов Республики Беларусь от 6 июля 2007 г. № 0001513 без ограничения срока действия

 

Свидетельство о соответствии квалификационным требованиям для осуществления аудиторской деятельности в банковской системе от 12 сентября 2007 г. № 35 без ограничения срока действия

 

Дата аудиторского заключения: 16 марта 2009 г.

Место выдачи аудиторского заключения: Минск, Республика Беларусь

Дата получения аудиторского заключения аудируемым лицом: 16 марта 2009 г.

 

Председатель Правления
Национального банка Республики Беларусь

П.П.Прокопович

 

 

Директор ИООО «Эрнст энд Янг»

П.А.Лащенко

Заключение

Деятельность Национального банка в 2008 году была направлена на достижение основных целей и выполнение возложенных на него в соответствии с законодательством функций центрального банка страны.

Денежно-кредитная политика в отчетном году способствовала созданию условий для устойчивого экономического роста и выполнения прогнозных показателей социально-экономического развития страны посредством реализации монетарных целей и задач. Обеспечены высокие темпы экономического роста, повышение качества жизни и благосостояния населения.

В целях сохранения финансовой стабильности Национальным банком реализован комплекс мер, позволивших минимизировать влияние мирового финансово-экономического кризиса на банковскую систему страны.

Приоритетами в развитии банковского сектора являлись повышение устойчивости его функционирования, расширение состава и улучшение качества банковских услуг. Осуществлялись наращивание пассивов банков и на этой основе увеличение кредитования экономики, повышение капитализации банков и качества управления ими. Продолжался переход банковского сектора на международные стандарты финансовой отчетности.

Обеспечивалось эффективное, надежное и безопасное функционирование платежной системы. Дальнейшее развитие получила национальная система безналичных расчетов.

Таким образом, в отчетном году Национальным банком совместно с Правительством в целом обеспечено выполнение Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

 

 

Приложение 1.1

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ОСНОВНЫЕ
макроэкономические параметры социально-экономического развития Республики Беларусь за 2008 год

(в сопоставимых ценах, процентов)

Показатели

2008 год к 2007 году

Справочно:
2007 год к 2006 году

прогноз*

фактически

Валовой внутренний продукт

108,0–109,0

110,0

108,6

Продукция промышленности

108,0–109,0

110,8

108,7

Продукция сельского хозяйства

107,0–108,0

108,9

104,4

Инвестиции в основной капитал

115,0–117,0

123,1

116,2

Производство потребительских товаров – всего

109,0–110,0

112,1

108,7

в том числе:

 

 

 

продовольственных

108,0–109,0

113,1

104,7

непродовольственных

110,0–111,0

111,6

112,5

Объем внешней торговли товарами и услугами – всего

114,5–115,5

136,2

126,2

в том числе:

 

 

 

экспорт

116,0–117,0

135,1

124,2

импорт

112,5–113,5

137,2

128,0

сальдо, млн. долларов США

(–1400)–(–1420)

–4451,4

–2822,4

Реальные денежные доходы населения

109,0–110,0

112,7

114,7

Розничный товарооборот

110,0–111,0

120,5

114,8

Платные услуги населению

109,0–110,0

113,9

111,5

Производительность труда

106,9–107,7

109,3

107,5

Рентабельность реализованной продукции, работ и услуг в промышленности

12,0–13,0

15,3

12,9

Энергоемкость валового внутреннего продукта

 

 

 

(снижение «–»)

(–7)–(–8)

–8,4

–7,9

Ввод в эксплуатацию жилья за счет всех источников финансирования (тыс. кв. метров)

4700–5200

5146,7

4665,1

Численность занятых в экономике (тыс. человек)

4460–4535

4520,7

4476,6

 

______________________________

*Указ Президента Республики Беларусь от 18 декабря 2007 г. № 656 «Об утверждении важнейших параметров прогноза социально-экономического развития Республики Беларусь на 2008 год».

 


 

 

Приложение 1.2

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ДИНАМИКА
расходов консолидированного бюджета Республики Беларусь в 2007–2008 годах

(млрд. рублей)

 

 

 


 

 

Приложение 1.3

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ДИНАМИКА
формирования внутреннего государственного долга по источникам возникновения в 2004–2008 годах

(млрд. рублей)

Внутренний государственный долг по источникам возникновения

01.01.2005

01.01.2006

01.01.2007

01.01.2008

01.01.2009

Внутренний государственный долг

2845,8

3683,3

5165,2

6131,1

8585,4

в процентах к ВВП

5,7

5,8

6,5

6,4

6,7

прирост внутреннего государственного долга, в процентах к ВВП

1,3

1,3

1,9

1,0

1,9

в том числе:

 

 

 

 

 

обязательства Правительства, оформленные как

 

 

 

 

 

внутренний государственный долг

887,3

789,1

702,2

607,1

509,2

государственные ценные бумаги

1233,7

2186,5

3274,1

3665,5

5405,6

гарантии Правительства

631,8

628,0

1127,8

1829,6

2649,4

заблокированная валюта

93,0

79,7

61,1

28,9

21,2

 


 

 

Приложение 1.4

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ОСТАТКИ
средств (депозитов) Правительства на счетах, открытых в Национальном банке в 2008 году

(млрд. рублей)

 

 

 

 

Приложение 1.5

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ДИНАМИКА
потребительских цен, базовой инфляции и регулируемых цен и тарифов на платные услуги населению в 2006–2008 годах

(в процентах к соответствующему

месяцу предыдущего года)            

 

 

 

 

Приложение 1.6

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ДИНАМИКА
среднегодовых макроэкономических показателей банковского сектора в 2003–2009 годах

(в процентах к ВВП)

 

 

 


 

 

Приложение 1.7

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ИНФОРМАЦИЯ
о пассивах банков в 2007–2008 годах

(трлн. рублей)

Показатели

Фактически на

01.01.2008

01.01.2009

Пассивы банков

41,69

63,06

темпы роста, в процентах

143,8

151,3

к номинальному ВВП, в процентах

42,9

49,0

1. Привлечено средств от резидентов Республики Беларусь

28,06

43,63

темпы роста, в процентах

140,1

155,5

удельный вес в пассивах, в процентах

67,3

69,2

к номинальному ВВП, в процентах

28,9

33,9

из них:

 

 

средства расширенного Правительства*

4,98

12,08

темпы роста, в процентах

162,7

242,7

удельный вес в пассивах, в процентах

11,9

19,2

к номинальному ВВП, в процентах

5,1

9,4

средства Национального банка

1,69

3,24

темпы роста, в процентах

107,0

191,7

удельный вес в пассивах, в процентах

4,1

5,1

к номинальному ВВП, в процентах

1,7

2,5

средства банков

1,25

2,09

темпы роста, в процентах

150,6

167,2

удельный вес в пассивах, в процентах

3,0

3,3

к номинальному ВВП, в процентах

1,3

1,6

средства юридических лиц

9,52

12,95

темпы роста, в процентах

141,2

136,1

удельный вес в пассивах, в процентах

22,8

20,5

к номинальному ВВП, в процентах

9,8

10,1

средства физических лиц

10,62

13,27

темпы роста, в процентах

135,8

124,9

удельный вес в пассивах, в процентах

25,5

21,0

к номинальному ВВП, в процентах

10,9

10,3

2. Привлечено средств от нерезидентов Республики Беларусь

5,34

6,76

темпы роста, в процентах

181,0

126,8

удельный вес в пассивах, в процентах

12,8

10,7

к номинальному ВВП, в процентах

5,5

5,2

3. Прочие пассивы

8,29

12,67

темпы роста, в процентах

137,7

152,8

удельный вес в пассивах, в процентах

19,9

20,1

к номинальному ВВП, в процентах

8,5

9,8

из них:

 

 

собственный капитал банков

6,66

11,41

темпы роста, в процентах

128,3

171,3

удельный вес в пассивах, в процентах

16,0

18,1

к номинальному ВВП, в процентах

6,9

8,9

иные средства

1,63

1,25

темпы роста, в процентах

197,0

76,7

удельный вес в пассивах, в процентах

3,9

2,0

к номинальному ВВП, в процентах

1,7

1,0

Справочно:

 

 

Валовой внутренний продукт

97,17

128,83

 

______________________________

*Правительство и местные органы управления и самоуправления.


 

 

Приложение 1.8

к отчету
Национального банка
за 2008 год

СТРУКТУРА
пассивов банков в 2008 году

(процентов)

 

 

 


 

 

Приложение 1.9

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ИНФОРМАЦИЯ
об активах банков в 2007–2008 годах

(трлн. рублей)

Показатели

Фактически на

01.01.2008

01.01.2009

Активы банков

41,69

63,06

темпы роста, в процентах

143,8

151,3

к номинальному ВВП, в процентах

42,9

49,0

1. Размещено средств у резидентов Республики Беларусь

37,69

58,51

темпы роста, в процентах

139,2

155,2

удельный вес в активах, в процентах

90,4

92,8

к номинальному ВВП, в процентах

38,8

45,4

из них:

 

 

требования к расширенному Правительству*

3,31

6,15

темпы роста, в процентах

106,1

185,8

удельный вес в активах, в процентах

7,9

9,8

к номинальному ВВП, в процентах

3,4

4,8

требования к юридическим лицам

22,34

34,23

темпы роста, в процентах

146,2

153,3

удельный вес в активах, в процентах

53,6

54,3

к номинальному ВВП, в процентах

23,0

26,6

требования к физическим лицам

8,07

12,72

темпы роста, в процентах

146,6

157,6

удельный вес в активах, в процентах

19,4

20,2

к номинальному ВВП, в процентах

8,3

9,9

средства, размещенные в Национальном банке (с учетом наличных денежных средств банков в национальной валюте)

2,84

3,51

темпы роста, в процентах

120,9

123,6

удельный вес в активах, в процентах

6,8

5,6

к номинальному ВВП, в процентах

2,9

2,7

средства, размещенные в банках

1,13

1,90

темпы роста, в процентах

137,8

168,1

удельный вес в активах, в процентах

2,7

3,0

к номинальному ВВП, в процентах

1,2

1,5

2. Размещено средств у нерезидентов Республики Беларусь

2,67

2,82

темпы роста, в процентах

291,2

105,6

удельный вес в активах, в процентах

6,4

4,5

к номинальному ВВП, в процентах

2,7

2,2

3. Прочие активы

1,33

1,73

темпы роста, в процентах

131,7

130,5

удельный вес в активах, в процентах

3,2

2,7

к номинальному ВВП, в процентах

1,4

1,3

Справочно:

 

 

Требования банков к экономике

30,50

47,10

темпы роста, в процентах

146,2

154,5

удельный вес в активах, в процентах

73,2

74,7

к номинальному ВВП, в процентах

31,4

36,6

в том числе кредиты банков экономике

28,98

44,77

темпы роста, в процентах

147,4

154,5

удельный вес в активах, в процентах

69,5

71,0

к номинальному ВВП, в процентах

29,8

34,8

Валовой внутренний продукт

97,17

128,83

 

______________________________

*Правительство и местные органы управления и самоуправления.


 

 

Приложение 1.10

к отчету
Национального банка
за 2008 год

СТРУКТУРА
активов банков в 2008 году

(процентов)

 

 

 


 

 

Приложение 1.11

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ДИНАМИКА
требований и кредитов банков экономике в 2008 году

(млрд. рублей)

Показатели

01.01.2008

01.01.2009

Прирост за 2008 год

млрд. рублей

в процентах

Требования банков к экономике*

30 500,9

47 109,3

16 608,4

54,5

в национальной валюте

18 696,8

31 956,5

13 259,8

70,9

в иностранной валюте, млн. долларов США

5 490,3

6 887,6

1 397,3

25,5

в том числе кредиты банков экономике

28 975,9

44 765,3

15 789,4

54,5

в национальной валюте

18 069,0

30 933,9

12 864,9

71,2

в иностранной валюте, млн. долларов США

5 073,0

6 287,0

1 214,0

23,9

 

______________________________

*Кредиты, лизинг, факторинг, исполненные гарантийные обязательства, операции с использованием векселей, ценные бумаги, включая акции, прочие требования.

 

Приложение 1.12

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ИНФОРМАЦИЯ
об операциях на валютном рынке в 2008 году

(млн. долларов США)

Секторы валютного рынка

Продано

Куплено

Сальдо покупки-продажи

2008 год

2008 год к 2007 году, процентов

2008 год

2008 год к 2007 году, процентов

2008 год

Справочно: 2007 год

Организации – резиденты Республики Беларусь

19 522,0

130,5

23 351,7

157,6

3 829,7

–146,4

Нерезиденты Республики Беларусь

2 421,6

107,7

2 453,5

97,7

31,9

262,6

Банки

40 202,8

201,6

40 047,7

203,1

–155,1

–224,0

Население*

6 941,9

141,6

7 502,7

141,0

560,8

418,0

 

______________________________

*За счет наличных средств и безналичных перечислений.


 

 

Приложение 1.13

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ДИАПАЗОН
процентных ставок в 2008 году

(процентов)

 

 

 

 

Приложение 1.14

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ДИНАМИКА
аукционных объемов размещения и доходности ГКО и ГДО в 2007–2008 годах
(без учета прямой продажи Министерством финансов)

(процентов годовых)

 

 

 

 

Приложение 1.15

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ДИНАМИКА
оборотов вторичного рынка государственных ценных бумаг (ГЦБ), краткосрочных облигаций (КО) в 2007–2008 годах

(млрд. рублей)

 

 

 

 

Приложение 1.16

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ДИНАМИКА
объемов эмиссии и стоимости акций акционерных обществ в 2007–2008 годах

(млрд. рублей)

 

 

 


 

 

Приложение 1.17

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ОЦЕНКА
основных статей платежного баланса Республики Беларусь за 2007–2008 годы

(млн. долларов США)

Статьи

2007 год

2008 год

2008 год к 2007 году, процентов

I. Счет текущих операций

–3 037,6

–5 048,8

166,2

1. Товары и услуги, сальдо

–2 822,4

–4 451,4

157,7

экспорт

27 608,3

37 303,7

135,1

в том числе:

 

 

 

энергетические товары

–9 983,2

–13 881,2

139,0

остальные товары

–18 416,7

–25 273,3

137,2

Услуги, сальдо

1 248,6

1 659,8

132,9

экспорт

3 279,4

4 260,4

129,9

импорт

–2 030,8

–2 600,6

128,1

2. Доходы, сальдо

–405,7

–789,4

194,6

кредит

275,5

394,9

143,3

дебет

–681,2

–1 184,3

173,9

2.1. Оплата труда

151,6

163,8

108,0

кредит

156,6

175,1

111,8

дебет

–5,0

–11,3

226,0

2.2. Доходы от инвестиций

–557,3

–953,2

171,0

кредит

118,9

219,8

184,9

дебет

–676,2

–1 173,0

173,5

3. Текущие трансферты, сальдо

190,5

192,0

100,8

кредит

350,2

422,0

120,5

дебет

–159,7

–230,0

144,0

II. Счет операций с капиталом и финансовых операций

5 333,3

3 939,8

73,9

1. Счет операций с капиталом

92,2

143,2

155,3

кредит

199,9

279,9

140,0

дебет

–107,7

–136,7

126,9

2. Финансовый счет

5 241,1

3 796,6

72,4

2.1. Прямые инвестиции

1 770,0

2 143,4

121,1

активы

–15,2

–8,5

55,9

обязательства

1 785,2

2 151,9

120,5

2.2. Портфельные инвестиции

–38,8

8,1

 

активы

–41,2

7,6

 

обязательства

2,4

0,5

20,8

2.3. Производные финансовые инструменты

0,0

0,0

 

активы

0,0

0,0

 

обязательства

0,0

0,0

 

2.4. Другие инвестиции

3 509,9

1 645,1

46,9

активы

–1 931,7

–525,6

27,2

обязательства

5 441,6

2 170,7

39,9

2.4.1. Коммерческие (торговые) кредиты

690,2

–49,6

 

активы

–806,9

–133,5

16,5

обязательства

1 497,1

83,9

5,6

2.4.2. Кредиты и займы

3 540,6

2 084,8

58,9

активы

–174,0

140,5

 

обязательства

3 714,6

1 944,3

52,3

2.4.3. Наличные деньги, счета и депозиты

–612,9

–255,7

41,7

активы

–785,7

–300,6

38,3

обязательства

172,8

44,9

26,0

2.4.4. Прочие активы и обязательства

–108,0

–134,4

124,4

активы

–165,1

–232,0

140,5

обязательства

57,1

97,6

170,9

III. Статистические расхождения

482,4

106,2

22,0

IV. Общий баланс

2 778,1

–1 002,8

 

V. Финансирование (изменение резервных активов*)

–2 778,1

1 002,8

 

 

______________________________

*Изменение резервных активов рассчитано по методологии ССРД МВФ. Знак «–» означает увеличение резервных активов, знак «+» – их уменьшение.


 

 

Приложение 1.18

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ОСНОВНЫЕ СЧЕТА
платежного баланса в 2001–2008 годах

(млн. долларов США)

 

 

 

 

Приложение 1.19

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ВНЕШНИЙ ДОЛГ
Республики Беларусь в 2002–2008 годах

 

 


 

 

Приложение 2.1

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ВЫПОЛНЕНИЕ
основных показателей деятельности Национального банка и банков в 2008 году

(млрд. рублей)

Показатели

Фактически на

Прогноз на 01.01.2009*

01.01.2008

01.01.2009

1

Официальный обменный курс белорусского рубля,

 

 

 

 

рублей за 1 доллар США

2 150

2 200

2 100–2 200

 

прирост, в процентах

–0,5

–2,3

(+2,5)–(–2,5)

2

Ставка рефинансирования, в процентах

10

12**

7–9

3

Международные резервные активы Республики Беларусь в национальном определении, в млн. долларов США

4 993

3 662,2

3 580–5 500

 

прирост

3 306

–1 330

 

4

Рублевая денежная база

6 876

7 266

 

 

прирост

2 110

390

 

 

прирост, в процентах

44,3

5,7

29–33

5

Нормативный капитал банков

6 527

11 314

 

 

прирост

1 377

4 787

 

 

прирост, в процентах

27

73,3

17–21

6

Требования банков к экономике

30 501

47 109

 

 

прирост

9 644

16 608

 

 

прирост, в процентах

46,2

54,5

36–41

7

Выдача инвестиционных кредитов, трлн. рублей

4,8***

7,3***

5,2–5,7

8

Доля проблемных активов банков в активах, подверженных кредитному риску, в процентах

1,92

1,68

не более 4

9

Доля проблемной задолженности в задолженности клиентов и банков по кредитным операциям, в процентах

0,65

0,59

не более 2

10

Рентабельность капитала за год, в процентах

10,7

9,6

не менее 8

11

Среднегодовой параметр доступности клиентов к АС МБР, в процентах от ее дневного фонда рабочего времени

99,83

99,95

не ниже 99,5

 

______________________________

*Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2008 год.

**По согласованию с Главой государства.

***По данным Национального статистического комитета, без учета кредитов иностранных банков.

 

Приложение 2.2

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ИНСТРУМЕНТЫ
денежно-кредитной политики

Национальный банк осуществил изменение ставки рефинансирования с 10 процентов годовых на начало 2008 года до:

10,25 процента годовых с 1 июля 2008 г. (постановление Правления Национального банка от 23 июня 2008 г. № 77 «О ставке рефинансирования Национального банка Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 157, 8/19008);

10,5 процента годовых с 13 августа 2008 г. (постановление Правления Национального банка от 1 августа 2008 г. № 105 «О ставке рефинансирования Национального банка Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 188, 8/19265);

10,75 процента годовых с 15 октября 2008 г. (постановление Правления Национального банка от 7 октября 2008 г. № 143 «О ставке рефинансирования Национального банка Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 248, 8/19577);

11 процентов годовых с 12 ноября 2008 г. (постановление Правления Национального банка от 6 ноября 2008 г. № 163 «О ставке рефинансирования Национального банка Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 266, 8/19800);

12 процентов годовых с 17 декабря 2008 г. (постановление Правления Национального банка от 10 декабря 2008 г. № 190 «О ставке рефинансирования Национального банка Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 302, 8/20050).

Постановлением Правления Национального банка от 17 ноября 2008 г. № 177 «Об установлении и применении нормативов резервных требований, депонируемых в Национальном банке Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 287, 8/19915) с 1 декабря 2008 г. снижен норматив:

резервных требований для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций от привлеченных средств в белорусских рублях физических лиц – с 4,5 до 1,5 процента и средств юридических лиц – с 8 до 7 процентов, от привлеченных средств в иностранной валюте – с 8 до 7 процентов;

фиксированной части резервных требований – с 70 до 60 процентов.

В целях совершенствования монетарных инструментов и повышения роли процентной политики в системе денежно-кредитного регулирования постановлением Совета директоров Национального банка от 5 марта 2008 г. № 64 утверждено Положение о принципах регулирования текущей ликвидности банков Республики Беларусь Национальным банком Республики Беларусь.

Данное Положение систематизирует подходы Национального банка к проведению операций, направленных на регулирование текущей ликвидности банков, и определяет операционную цель Национального банка – обеспечение с помощью инструментов регулирования текущей ликвидности динамики средней ставки однодневных межбанковских кредитов в белорусских рублях на уровне, близком к ставке рефинансирования Национального банка. В новой редакции Положения как отдельный инструмент выделены двусторонние операции, которые ранее относились к группе операций на открытом рынке. Операции на открытом рынке делятся на основные и дополнительные. Первые проводятся в соответствии с графиком основных операций на открытом рынке еженедельно по средам на срок 7 дней и ежемесячно в последний рабочий день периода выполнения резервных требований на срок 1 день. Вторые объявляются по мере необходимости для сглаживания непрогнозируемых колебаний текущей ликвидности. Предусмотрена возможность проведения дополнительных операций на открытом рынке в форме доразмещения краткосрочных облигаций Национального банка. Вместе с тем операции на открытом рынке не включают относившиеся к ним ранее операции структурной настройки (покупка-продажа ценных бумаг до погашения). Закреплена возможность проведения постоянно доступных операций в форме сделок СВОП, в то же время из состава двусторонних операций исключены операции по встречному размещению депозитов.

В связи с вступлением в действие указанного Положения внесены соответствующие изменения и дополнения в ряд нормативных правовых актов Национального банка:

постановлением Совета директоров Национального банка от 2 апреля 2008 г. № 95 «О внесении дополнений и изменений в Инструкцию о порядке привлечения Национальным банком Республики Беларусь денежных средств банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в депозиты» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 97, 8/18627) установлен срок по постоянно доступным операциям, в том числе депозитам по фиксированной процентной ставке, а также двусторонним операциям, равный 1 рабочему дню (ранее депозиты по фиксированной процентной ставке принимались на срок 1–5 дней, а двусторонние операции проводились в течение 1–14 дней). Данным постановлением отменена возможность досрочного возврата депозитов, размещенных в Национальном банке по фиксированной процентной ставке;

в соответствии с постановлением Совета директоров Национального банка от 17 июня 2008 г. № 183 «О внесении дополнений и изменений в Инструкцию о порядке предоставления Национальным банком Республики Беларусь банкам кредитов, обеспеченных залогом ценных бумаг» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 160, 8/19024) введен дополнительный контроль поступающих от банков заявлений на получение кредитов, обеспеченных залогом ценных бумаг. Данный контроль заключается в проверке отсутствия у банка на момент предоставления ему кредита Национального банка, обеспеченного залогом ценных бумаг, своевременно не исполненных обязательств перед Национальным банком по сделкам СВОП, заключенным ранее;

постановлением Совета директоров Национального банка от 24 июня 2008 г. № 192 «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию о порядке проведения Национальным банком Республики Беларусь сделок СВОП с банками Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 161, 8/19049) банкам предоставлено право проводить постоянно доступные сделки СВОП без установления для них Национальным банком индивидуальных лимитов задолженности. Внесены изменения в процедуру контроля Национальным банком за исполнением банками обязательств в иностранной валюте по сделкам СВОП, что позволит устранить возможность выдачи им кредитов, обеспеченных залогом ценных бумаг, и заключения сделок СВОП при неисполнении в срок банками обязательств по перечислению иностранной валюты по сделкам СВОП.

 

 

Приложение 2.3

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ДИНАМИКА
средневзвешенного фактического уровня процентных ставок по аукционным операциям регулирования ликвидности и однодневной ставки межбанковского рынка в 2008 году

(в процентах)

 

Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

Ломбардный кредит

12,04

12,55

 

 

 

 

 

 

12,00

13,41

17,43

18,00

Сделки прямого РЕПО

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

18,00

Депозитные аукционы

9,50

9,50

9,65

9,70

9,70

9,70

9,95

10,06

10,19

 

 

 

Эмиссия краткосрочных облигаций Национального банка

9,96

9,91

9,95

9,96

9,96

9,96

10,15

10,31

10,37

10,40

 

 

Сделки обратного РЕПО

 

9,86

9,84

9,87

9,86

9,87

9,97

10,01

10,02

10,02

10,02

 

Средневзвешенная процентная ставка на однодневном рублевом межбанковском рынке

10,40

10,50

8,60

9,10

9,20

9,90

10,40

11,70

11,20

13,20

19,20

19,00

 


 

 

Приложение 2.4

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ДИНАМИКА
процентных ставок по инструментам регулирования ликвидности и ставки по однодневным межбанковским кредитам в 2008 году

(процентов)

 

 

 


 

 

Приложение 2.5

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ДИНАМИКА
широкой денежной массы в 2008 году

(млрд. рублей)

Показатели

На

Прирост

01.01.2008

01.01.2009

млрд. рублей

в процентах

1. Наличные деньги в обороте – М0

3 323,21

3 836,24

513,03

15,4

2. Переводные депозиты

5 416,73

6 882,23

1 465,49

27,1

физических лиц

1 703,32

1 952,00

248,69

14,6

юридических лиц*

3 713,42

4 930,22

1 216,81

32,8

Денежный агрегат – М1

8 739,94

10 718,47

1 978,53

22,6

3. Срочные и условные депозиты

6 992,54

9 117,86

2 125,32

30,4

физических лиц

5 082,43

5 779,34

696,92

13,7

юридических лиц*

1 910,12

3 338,52

1 428,40

74,8

4. Ценные бумаги, выпущенные банками (вне банковского оборота) в национальной валюте

1 032,10

705,38

–326,72

–31,7

Рублевая денежная масса – М2* **

16 764,58

20 541,71

3 777,13

22,5

5. Депозиты в иностранной валюте

7 670,33

10 204,36

2 534,04

33,0

переводные депозиты

2 874,12

3 402,09

527,97

18,4

физических лиц

141,44

130,55

–10,88

–7,7

юридических лиц*

2 732,68

3 271,54

538,86

19,7

срочные депозиты

4 796,21

6 802,27

2 006,06

41,8

физических лиц

3 642,19

5 400,25

1 758,06

48,3

юридических лиц*

1 154,02

1 402,02

248,01

21,5

6. Ценные бумаги, выпущенные банками (вне банковского оборота) в иностранной валюте

65,60

211,62

146,01

222,6

7. Депозиты в драгоценных металлах

5,51

3,41

–2,10

–38,1

Широкая денежная масса – М3

24 506,02

30 961,10

6 455,08

26,3

Справочно:

 

 

 

 

Депозиты в иностранной валюте, млрд. долларов США

3,57

4,64

1,07

30,0

физических лиц

1,76

2,51

0,76

42,9

юридических лиц*

1,81

2,12

0,32

17,6

Ценные бумаги, выпущенные банками (вне банковского оборота) в иностранной валюте, млрд. долларов США

0,03

0,10

0,07

215,4

 

______________________________

*Юридические лица – коммерческие (в том числе небанковские финансовые) и некоммерческие организации, индивидуальные предприниматели.

**Агрегат М2* – агрегат М2 плюс средства юридических и физических лиц в ценных бумагах (кроме акций) в белорусских рублях, выпущенных Национальным банком и банками.


 

 

Приложение 2.6

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ДИНАМИКА
темпов роста агрегатов денежной массы в 2008 году (нарастающим итогом)

(процентов)

 

 

 

 

Приложение 2.7

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ДИНАМИКА
рублевой денежной массы в 2007–2008 годах (к предыдущему месяцу)

(процентов)

 

 

 

 

Приложение 2.8

к отчету
Национального банка
за 2008 год

ДИНАМИКА
составляющих активной рублевой денежной массы в 2007–2008 годах

(трлн. рублей)

 

 

 


 

 

Приложение 2.9

к отчету
Национального банка
за 2008 год

СТРУКТУРА
рублевой денежной массы в 2007–2008 годах

(в процентах)

Показатели

На

Отклонение, процентных пунктов

01.01.2008

01.01.2009

1. Наличные деньги в обороте – М0

19,8

18,7

–1,1

2. Переводные депозиты

32,3

33,5

1,2

физических лиц

10,2

9,5

–0,7

юридических лиц*

22,2

24,0

1,8

Денежный агрегат – М1

52,1

52,2

0,1

3. Срочные и условные депозиты

41,7

44,4

2,7

физических лиц

30,3

28,1

–2,2

юридических лиц*

11,4

16,3

4,9

Рублевая денежная масса в национальном определении – М2

93,8

96,6

2,8

4. Ценные бумаги, выпущенные банками (вне банковского оборота) в национальной валюте

6,2

3,4

–2,8

Рублевая денежная масса – М2* **

100,0

100,0

 

 

______________________________

*Юридические лица – коммерческие (в том числе небанковские финансовые) и некоммерческие организации, индивидуальные предприниматели.

**Агрегат М2* – агрегат М2 плюс средства юридических и физических лиц в ценных бумагах (кроме акций) в белорусских рублях, выпущенных Национальным банком и банками.

 

Приложение 2.10

к отчету
Национального банка
за 2008 год

СТРУКТУРА
широкой денежной массы в 2007–2008 годах

(в процентах)

Показатели

На

Отклонение, процентных пунктов

01.01.2008

01.01.2009

1. Наличные деньги в обороте – М0

13,6

12,4

–1,2

2. Переводные депозиты

22,1

22,2

0,1

физических лиц

7,0

6,3

–0,7

юридических лиц*

15,2

15,9

0,7

Денежный агрегат – М1

35,7

34,6

–1,1

3. Срочные и условные депозиты

28,5

29,4

0,9

физических лиц

20,7

18,7

–2,0

юридических лиц*

7,8

10,8

3,0

4. Ценные бумаги, выпущенные банками (вне банковского оборота) в национальной валюте

4,2

2,3

–1,9

Рублевая денежная масса – М2* **

68,4

66,3

–2,1

5. Депозиты в иностранной валюте

31,3

33,0

1,7

6. Ценные бумаги, выпущенные банками (вне банковского оборота) в иностранной валюте

0,3

0,7

0,4

Широкая денежная масса – М3

100,0

100,0

 

 

______________________________

*Юридические лица – коммерческие (в том числе небанковские финансовые) и некоммерческие организации, индивидуальные предприниматели.

**Агрегат М2* – агрегат М2 плюс средства юридических и физических лиц в ценных бумагах (кроме акций) в белорусских рублях, выпущенных Национальным банком и банками.

 

Приложение 2.11

к отчету
Национального банка
за 2008 год

МЕРЫ
по повышению устойчивости банковской системы и совершенствованию банковского надзора

В целях совершенствования аудиторской деятельности в банках в Республике Беларусь приняты постановления Правления Национального банка:

от 4 января 2008 г. № 1 «Об утверждении Инструкции о регулировании аудиторской деятельности в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, банковских группах и банковских холдингах» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 57, 8/18140). Исходя из норм Инструкции годовая финансовая отчетность банков, составленная в соответствии с МСФО, подлежит ежегодному обязательному аудиту, по результатам которого составляется аудиторское заключение согласно международным стандартам;

от 13 ноября 2008 г. № 172 «О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления Национального банка Республики Беларусь по вопросам банковского надзора и осуществления аудиторской деятельности в банковской системе» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 301, 8/20031). Данным постановлением уточнены требования к содержанию аудиторского заключения: наряду со сведениями о достоверности годового отчета оно должно содержать информацию о соблюдении банком установленных Национальным банком нормативов безопасного функционирования и состоянии системы внутреннего контроля.

Для совершенствования пруденциальных требований и надзорных процедур, развития банковского надзора принято постановление Правления Национального банка от 21 февраля 2008 г. № 29 «О внесении дополнений и изменений в Инструкцию о государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и лицензировании банковской деятельности» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 107, 8/18708). Постановление направлено на дебюрократизацию ряда административных процедур, осуществляемых Национальным банком при государственной регистрации банков и вносимых в их учредительные документы изменений и (или) дополнений, а также при выдаче, в том числе нерезидентам, согласия или разрешения на приобретение акций в уставных фондах банков.

Совершенствованию прозрачности деятельности банков способствовало принятие постановлений Правления Национального банка:

от 28 февраля 2008 г. № 32 «О внесении изменений в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 19 января 2006 г. № 6» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 79, 8/18420). Указанным постановлением установлено требование об опубликовании банками в печатных средствах массовой информации годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, составленной в соответствии с законодательством, и аудиторского заключения. Последнее подлежит также размещению на официальном сайте Национального банка в глобальной компьютерной сети Интернет;

от 13 ноября 2008 г. № 171 «О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 19 января 2006 г. № 6» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2009 г., № 14, 8/20012). Для банков введено требование иметь официальные страницы в глобальной компьютерной сети Интернет и размещать на них общие сведения о банке; сведения о структуре банка по регионам; информацию о составе совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительного органа банка, а также о структуре собственности банка; сведения о значении показателей, характеризующих выполнение банком 4 нормативов безопасного функционирования, установленных Национальным банком; сведения о размере фактически созданных и требуемых специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе; информацию о состоянии системы внутреннего контроля и системы управления рисками банка.

Принятие постановления Правления Национального банка от 18 июня 2008 г. № 74 «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию об организации внутреннего контроля в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 174, 8/19131) имело целью повышение эффективности внутреннего контроля в банках за функционированием системы управления банковскими рисками и уровня организации внутреннего аудита. В соответствии с данным постановлением установлено требование о создании в банках структурного подразделения или назначении ответственных(ого) должностных(ого) лиц(а), осуществляющих(его) управление банковскими рисками, введен ряд норм, направленных на повышение роли и статуса службы внутреннего аудита, а также качества ее деятельности.

В целях приведения требований о формировании специальных резервов по активам и условным обязательствам, подверженным кредитному риску, в соответствие с международными стандартами, а также с учетом рекомендаций экспертов Всемирного банка и МВФ приняты постановления Правления Национального банка:

от 6 августа 2008 г. № 108 «О внесении дополнений и изменений в Инструкцию о порядке формирования и использования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 201, 8/19322). Банкам предоставлено право при формировании специальных резервов на покрытие возможных убытков по кредитам физических лиц наряду с существующим индивидуальным подходом к их классификации использовать портфельный подход. В портфель однородных кредитов могут быть включены кредиты, общая сумма которых по всем договорам в совокупности на одного должника на дату оценки риска не превышает 40 млн. рублей;

от 29 декабря 2008 г. № 203 «О внесении изменений в Инструкцию о порядке формирования и использования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2009 г., № 4, 8/20164). Постановлением установлено требование о формировании специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам (за исключением средств, размещенных на корреспондентских счетах в других банках и средств в расчетах по операциям с банками) и операциям, не отраженным на балансе, классифицированным по I группе риска, не реже одного раза в месяц, не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца.

В связи с изменениями порядка формирования специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе, постановлениями Правления Национального банка от 29 декабря 2008 г. № 204 «О внесении изменений в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 31 октября 2006 г. № 172» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2009 г., № 27, 8/20286) и от 26 сентября 2008 г. № 141 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 31 октября 2006 г. № 172» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 250, 8/19624) внесены соответствующие изменения в форму отчетности 2807 «Отчет о размере специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе» и в порядок составления формы отчетности 2815 «Отчет о движении специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску».

Для повышения эффективности риск-менеджмента в банках принято постановление Правления Национального банка от 28 августа 2008 г. № 122 «Об утверждении Инструкции о порядке проведения оценки соответствия квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации кандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера банка или небанковской кредитно-финансовой организации, его (ее) филиала (отделения) и их заместителей» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 236, 8/19533). Данная Инструкция направлена на совершенствование квалификационных требований и требований к деловой репутации, предъявляемых к кандидатам на соответствующие должности в банках, а также процедуры прохождения ими оценки соответствия этим требованиям.

Постановлением Правления Национального банка от 28 августа 2008 г. № 123 «О формировании кредитных историй и предоставлении сведений, содержащихся в них» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 236, 8/19504) для банков установлена обязанность начиная с января 2009 г. представлять в Национальный банк в систему «Кредитное бюро» сведения об исполнении всех кредитных договоров, в том числе договоров, содержащих условия овердрафтного кредитования, независимо от суммы кредита.

В связи с необходимостью совершенствования порядка составления и представления консолидированной отчетности о деятельности банковской группы, банковского холдинга, а также развития норм новой редакции Банковского кодекса принято постановление Правления Национального банка от 29 сентября 2008 г. № 142 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. № 15» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 274, 8/19715). Данным постановлением предусмотрен ряд нововведений, наиболее существенные из которых – это установление нормативов безопасного функционирования для банковской группы, банковского холдинга, головной организацией которого является банк; применение секторального расчета достаточности нормативного капитала банковской группы, банковского холдинга; изменение подходов к определению инсайдеров банковского холдинга; расширение требований к представляемой банками информации в рамках надзора за их деятельностью на консолидированной основе.

В целях либерализации условий привлечения иностранных инвестиций в банковский сектор республики постановлением Правления Национального банка от 1 сентября 2008 г. № 129 «О размере (квоте) участия иностранного капитала в банковской системе Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 222, 8/19437) увеличен размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Республики Беларусь с 25 до 50 процентов. Данная мера направлена на повышение устойчивости и эффективности функционирования банковской системы, создание необходимых условий для привлечения в банковский сектор новых технологий, увеличения его финансового потенциала, обеспечения конкурентоспособности и усиления внутренней конкуренции, роста инвестиционной привлекательности, а также оптимизации количества и качества осуществляемых банковских операций и оказываемых услуг.

Повышению устойчивости банков, привлекающих средства физических лиц, и расширению их возможностей по оказанию кредитной поддержки экономике способствовало принятие постановления Правления Национального банка от 31 октября 2008 г. № 159 «О внесении изменений в постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2001 г. № 175 и от 28 сентября 2006 г. № 137» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 302, 8/19875). Согласно постановлению с 1 января 2009 г. увеличено значение норматива минимального размера нормативного капитала для действующих банков, имеющих право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств физических лиц во вклады (депозиты), а также банков, претендующих на данное право, до суммы, эквивалентной 25 млн. евро (ранее – 10 млн. евро).

 

 

Приложение 2.12

к отчету
Национального банка
за 2008 год

МЕРЫ
по регулированию банковских операций

Для создания равных конкурентных условий на рынке банковских услуг, доведения до кредитополучателей полной информации о процентной ставке по кредиту с учетом всех комиссий, установления единой методики расчета этой ставки принято постановление Правления Национального банка от 13 ноября 2008 г. № 173 «Об утверждении Инструкции о порядке доведения информации об условиях кредитования и полной процентной ставке за пользование кредитом» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 301, 8/20032).

В целях cовершенствования регулирования безналичных расчетов и приведения их в соответствие с международной практикой приняты постановления Правления Национального банка:

от 27 февраля 2008 г. № 31 «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию об организации исполнения платежей с текущих (расчетных) счетов в белорусских рублях в очередности, установленной законодательством» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 71, 8/18404). Согласно постановлению банкам предоставлено право осуществлять во внеочередном порядке платежи по исполнительным документам судов, предметом иска по которым является задолженность по заработной плате, соответствующая 1,5 размера бюджета прожиточного минимума, а также погашать банковский кредит, выданный на выплату задолженности по заработной плате, в пределах 1,5 размера утвержденного бюджета прожиточного минимума;

от 28 июля 2008 г. № 101 «О внесении дополнений и изменений в Инструкцию об организации исполнения платежей с текущих (расчетных) счетов в белорусских рублях в очередности, установленной законодательством» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 201, 8/19302). Изменения, внесенные данным постановлением, предусматривают исключение сумм банковских кредитов из расчета сумм денежных средств для осуществления платежей в счет неотложных нужд; бронирование банком и использование кредитополучателем целевых кредитных средств, поступивших на его текущий (расчетный) счет; нераспространение очередности платежей на расчеты, осуществляемые с текущих (расчетных) счетов субъектов предпринимательской деятельности за счет средств банковского кредита, полученных на цели в соответствии с кредитным договором;

от 13 августа 2008 г. № 113 «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию о банковском переводе» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 214, 8/19371). Указанным постановлением урегулированы вопросы возврата денежных средств, зачисленных на текущий (расчетный) счет бенефициара вследствие технической ошибки банка, при наличии в банке решений налоговых (таможенных) органов о приостановлении операций по счетам и постановлений судов (иных уполномоченных органов) о наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счете; определен порядок выдачи банком документов, подтверждающих зачисление денежных средств на текущий счет бенефициара в АС МБР; отменен порядок проведения безналичных расчетов посредством платежных требований с последующим акцептом;

от 29 октября 2008 г. № 155 «О внесении изменений в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 25 января 2001 г. № 9» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 277, 8/19791). Данным постановлением приведены в соответствие с нормами законодательства Правила проведения операций по субсчетам, открытым во исполнение программы жилищного строительства, утвержденные постановлением Правления Национального банка от 25 января 2001 г. № 9 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., № 22, 8/4963);

от 29 октября 2008 г. № 156 «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию о порядке проведения операций с использованием чеков из чековых книжек и расчетных чеков» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 302, 8/19886). Согласно постановлению юридическим лицам предоставлена возможность подавать заявление об утере чековой книжки (отдельных чеков) в электронном виде; уточнены наименования документов, удостоверяющих личность физических лиц; продлен срок применения чековых книжек и расчетных чеков старых образцов до полного их использования.

Национальный банк принял участие в разработке указов Президента Республики Беларусь от 15 мая 2008 г. № 267 «О некоторых вопросах осуществления расходных операций и внесении дополнений и изменения в Указ Президента Республики Беларусь от 29 июня 2000 г. № 359» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 120, 1/9698) и от 30 июня 2008 г. № 359 «О некоторых вопросах предоставления гарантий Правительства Республики Беларусь по кредитам, выдаваемым банками Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 160, 1/9845). В соответствии с вышеназванными указами действующая очередность платежей с текущих (расчетных) счетов юридических лиц в белорусских рублях не распространяется на кредиты банков, зачисленные на текущий (расчетный) счет кредитополучателя и имеющие целевое назначение. Банки получили возможность в первоочередном порядке производить платежи в счет погашения задолженности по кредитам, выданным под гарантии Правительства, а также под гарантии областных, Минского городского, районных и городских (городов областного подчинения) исполнительных комитетов, и процентов по ним.