− 
 − 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ БЮРО МЕЖПАРЛАМЕНТСКОЙ АССАМБЛЕИ ЕВРАЗИЙСКОГО ЭКОНОМИЧЕСКОГО СООБЩЕСТВА

14 апреля 2005 г. № 10

г. Санкт-Петербург

О Рекомендациях по гармонизации законодательства государств – членов ЕврАзЭС в сфере регулирования банковской деятельности (на основе сравнительно-правового анализа национальных законодательств и с учетом положений Генерального соглашения о предоставлении услуг ВТО, документов Базельского комитета банковского надзора, Организации экономического сотрудничества и развития и Международного валютного фонда)

Бюро Межпарламентской Ассамблеи ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Одобрить Рекомендации по гармонизации законодательства государств – членов ЕврАзЭС в сфере регулирования банковской деятельности, подготовленные на основе сравнительно-правового анализа национальных законодательств и с учетом положений Генерального соглашения о предоставлении услуг ВТО, документов Базельского комитета банковского надзора, Организации экономического сотрудничества и развития, а также Международного валютного фонда (приложения 1, 2).

2. Направить указанные документы в парламенты, Секретариат Интеграционного Комитета ЕврАзЭС для использования в работе по гармонизации национальных законодательств и совершенствования правовой системы Сообщества.

 

Председатель Межпарламентской Ассамблеи

Н.Абыкаев

 

 

Приложение 1

РЕКОМЕНДАЦИИ
по гармонизации законодательства государств – членов ЕврАзЭС в сфере регулирования банковской деятельности (на основе сравнительно-правового анализа национальных законодательств и с учетом положений Генерального соглашения о предоставлении услуг ВТО, документов Базельского комитета банковского надзора, Организации экономического сотрудничества и развития и Международного валютного фонда)

Целью настоящих рекомендаций является подготовка предложений по совершенствованию и унификации законодательства государств – членов ЕврАзЭС в сфере регулирования банковской деятельности в государствах Сообщества.

Проведенный сравнительно-правовой анализ позволяет сказать, что принятые в государствах Сообщества нормативные акты в сфере регулирования банковской деятельности являются в целом достаточными. Тем не менее некоторые области регулирования с точки зрения интеграционных процессов нуждаются в совершенствовании и гармонизации. В частности, это относится к правилам, касающимся лицензирования, процедур прекращения банковской деятельности, достаточности капитала, корпоративного управления, системы пруденциальных нормативов и надзорных мер.

Система экономических нормативов. Как показал анализ, на законодательном уровне существуют значительные различия в определении содержания экономических нормативов, устанавливаемых центральными (национальными) банками для банков и других финансовых учреждений.

Лицензирование. Необходимо на законодательном уровне принять меры по упорядочению требований в отношении лицензирования. Кроме того, правила лицензирования должны быть дополнены более жесткими требованиями органа надзора, призванными обеспечить создание в банках мощных и эффективных внутренних систем управления рисками для осуществления мониторинга и утверждения новых направлений деятельности и новых продуктов.

Следует также проанализировать основные направления деятельности каждого банка, с тем чтобы выяснить, нужна ли ему лицензия на осуществление деятельности по привлечению средств населения во вклады.

Возможным вариантом решения этой проблемы может стать законодательно закрепленное право использовать слово «банк» в своем наименовании только тем организациям, которым разрешено принимать средства населения во вклады.

Требования по профессиональной пригодности и деловой репутации в отношении собственников и лиц, осуществляющих реальный контроль. Требования «профессиональной пригодности и деловой репутации» в отношении менеджмента банков, акционеров и лиц, осуществляющих контроль, являются одним из самых важных способов обеспечения стабильности и жизнеспособности как отдельных банков, так и банковской системы в целом.

Стандарты «профессиональной пригодности и деловой репутации» обусловлены не общим стремлением к респектабельности банковского сектора. Они призваны не допустить повторяющихся банковских крахов, вызванных правонарушениями тех лиц, которые уже доказали свое нежелание или неспособность руководить банковским предприятием надлежащим образом.

В России нормы, касающиеся требований и проверки на предмет «профессиональной пригодности и деловой репутации», содержатся в целом ряде законов и инструкций. Ограниченные требования, предъявляемые к менеджменту, включают наличие юридического и (или) экономического образования и (или) опыта работы в качестве управляющего банком, а также «деловой репутации»; отказ в утверждении в должности может быть обусловлен совершением определенных правонарушений, неудовлетворительными результатами работы или тем, что представленная информация не соответствует действительности.

Меры контроля при сделках по слиянию и поглощению. Необходимо внести поправки в законодательство, регулирующее деятельность центральных (национальных) банков, и в законодательство о банках и банковской деятельности, чтобы понятие «контроль» было определено более широко и допускало возможность вынесения экспертной оценки. В частности, под такое понятие должны подпадать те лица или группы лиц, которые по отдельности или вместе могут оказывать влияние на принятие банком решений или могут контролировать банк, обладая менее чем 20-процентным пакетом его акций.

Достаточность капитала. Информацию о наличии реального капитала, т.е. средств, которые могут быть беспрепятственно и сразу же использованы для покрытия убытков и смягчения их последствий, трудно получить из-за слишком широкого надзорного определения капитала, из-за широко распространенных схем раздувания капитала, из-за несовершенных правил оценки, а также процедур, препятствующих использованию заемных средств в качестве капитала. Кроме того, в соответствии с действующим в государствах – членах ЕврАзЭС законодательством несостоятельность банка оценивается с точки зрения его ликвидности, а не с точки зрения достаточности капитала.

Если критерием состоятельности сделать достаточность капитала, то это позволит более активно выявлять возможные риски и принимать безотлагательные меры по исправлению ситуации.

Необходимо постоянно оценивать, какой уровень капитала является достаточным для ведения деятельности в таких финансовых условиях, которые существуют в государствах – членах ЕврАзЭС. Рекомендуемый 8-процентный уровень, предлагаемый международными стандартами, предназначен для банков, действующих в устойчивой экономической среде и отличающихся относительно устойчивым положением. Таким образом, в условиях меньшей стабильности в государствах ЕврАзЭС следует установить более высокий уровень капитала в абсолютном выражении, что могло бы смягчить последствия любых системных кризисов. Органам власти следует стремиться к установлению более высокого уровня требуемого капитала исходя из опыта развития банковского сектора и относительной нестабильности существующих условий.

Подозрительная и преступная деятельность. В настоящее время отсутствуют правовая основа и механизм, позволяющие надлежащим образом определить, что составляет «ненадлежащее использование средств», «личную выгоду» и иные незаконные действия в финансовом секторе.

Необходимо в контексте банковского законодательства выработать комплексное определение понятия «несоответствующая деятельность», которое позволит принимать безотлагательные и действенные правоприменительные меры. Например, под такое определение могло бы подпадать предоставление недостоверной и неполной отчетности органу надзора, отсутствие тщательно разработанных процедур в соответствии с принципом «знай своего клиента» (реальное имя), недостоверные данные о финансовом положении.

Консолидированный надзор и соответствующие полномочия. Правовая база должна быть расширена таким образом, чтобы это позволяло органу надзора осуществлять контроль за консолидированными группами банков.

Основным принципом совершенствования системы регулирования банковской деятельности, банковского надзора является внедрение в полном объеме международно признанных подходов к методике их организации, что требует внесения изменений и дополнений в действующее законодательство, а также совершенствования практики его применения.

Для того чтобы более четко определить задачи банковского надзора и роль органов банковского надзора в целом, необходимо в первую очередь определить, что защита вкладчиков является основной целью банковского надзора: без этого система банковского надзора не сможет обеспечить системной стабильности. Органы банковского надзора должны иметь полномочия по толкованию существа сделок (а не просто их формы), для того чтобы обеспечивать на этой основе соблюдение норм и принципов надзора.

В то же время задачи укрепления правопорядка в банковском деле наряду с вопросами банковского надзора связаны с контролем за валютными операциями, соблюдением антимонопольного законодательства в банковской сфере, борьбой с отмыванием доходов, полученных преступным путем. Совершенствование законодательной и правоприменительной практики по данным направлениям также должно проводиться с использованием международного опыта.

Как показал проведенный сравнительно-правовой анализ, в государствах создана соответствующая правовая база и имеются необходимые институциональные основы для совершенствования регулирования банковской деятельности и созданы условия для дальнейшей работы по унификации законодательства в указанной сфере.

В сфере законодательного регулирования банковской деятельности необходимо:

– совершенствовать процесс лицензирования, в том числе путем ужесточения требований к финансовому положению, а также к профессиональной пригодности и деловой репутации собственников банков;

– продолжать внедрение в практику надзора рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору и замещение формальных процедур контроля за соблюдением установленных нормативов оценкой систем управления рисками и внутрибанковских систем управления и контроля за рисками;

– совершенствовать систему пруденциальных требований в целях повышения эффективности их регулирующего воздействия на уровень рисков кредитных организаций;

– конкретизировать подходы к определению достаточности капитала в надзорных целях;

– совершенствовать надзор за банковскими группами на консолидированной основе;

– перейти на международные стандарты финансовой отчетности (МСФО);

– совершенствовать правовые механизмы и процедуры ликвидации кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на совершение банковских операций;

– укреплять нормативные механизмы конкуренции и предотвращения действий по ограничению свободы коммерческой деятельности в банковской сфере;

– совершенствовать систему валютного регулирования и валютного контроля.

В сфере правового регулирования доступа на национальные рынки банков-нерезидентов законодательство государств – членов ЕврАзЭС требует получения лицензии национального уполномоченного органа (центрального (национального) банка), что создает дополнительные препятствия для оказания иностранными банками «финансовых услуг», в соответствии с терминами документов ВТО, на территории того или иного государства Сообщества.

Следует также имплементировать в национальное законодательство нормы, предусмотренные документами ВТО, в части оказания «финансовых услуг», касающихся признания правоспособности иностранного лица на основании лицензий или иных правоустанавливающих документов, выданных в иностранном государстве (согласно ст. VII Генерального соглашения по торговле услугами).

В сфере пруденциального контроля совершенствование и унификация систем законодательного регулирования банковской деятельности в государствах – членах ЕврАзЭС должно сопровождаться имплементацией положений, определенных в документах Базельского комитета по банковскому надзору: Минимальные стандарты по надзору за деятельностью транснациональных банковских групп и их зарубежных подразделений и Основополагающие принципы эффективного банковского надзора, которые излагают принципы разграничения полномочий национальных органов банковского надзора в отношении регулирования деятельности банков, функционирующих на территории нескольких государств, посредством создания в них филиалов, дочерних банков и совместных банков. В частности, относительно требования от органов государства пребывания оценки того, в какой степени органы государства происхождения могут эффективно осуществлять консолидированный надзор за деятельностью кредитной организации, согласно Принципу 25 «Органы банковского надзора должны требовать, чтобы местные операции иностранных банков осуществлялись в соответствии с такими же высокими стандартами, которые выдвигаются в отношении национальных учреждений, и должны обладать полномочиями обмениваться информацией, необходимой инспекторам стран происхождения этих банков для проведения консолидированного надзора».

Таким образом, представляется целесообразным при осуществлении мер по гармонизации и унификации законодательных условий банковской деятельности руководствоваться следующими принципами:

1. Конечной целью совершенствования регулирования банковской деятельности является обеспечение стабильности и устойчивости финансовой системы и ее институтов.

2. Принцип уравнивания условий конкуренции:

– законодательное регулирование банковской деятельности должно базироваться на обязательных требованиях, касающихся управления и организационной структуры банков для обеспечения равных условий конкуренции, на единообразном применении минимальных требований банковского регулирования, регламентированных в Базельских принципах;

– органы банковского надзора не должны наносить ущерб конкурентоспособности банковской системы, препятствуя доступу в нее;

– необходимо разработать закон о защите конкуренции на финансовом рынке, предусматривающий, в частности, определение бизнес-сегмента банковской конкуренции (границ рынков банковских услуг в государствах Сообщества); установление оптимальных пределов концентрации экономической деятельности, нарушение которых может привести к снижению эффективности банковской системы.

3. Принцип автономии банковской функции: правила, регулирующие банковскую деятельность, не должны влиять на автономию банковской функции, быть в достаточной степени гибкими, что предполагает наличие в каждом банке внутренних механизмов для управления рисками.

Иными словами, надзор должен пониматься как элемент, дополняющий собой рыночную дисциплину, а не как некий субститут.

С целью унификации законодательства в сфере регулирования банковской деятельности в государствах – членах Евразийского экономического сообщества, предложить Постоянной комиссии МПА ЕврАзЭС по экономической политике и финансам совместно с Интеграционным Комитетом ЕврАзЭС подготовить проект Соглашения о единых правилах регулирования банковской деятельности.

В этом документе необходимо отразить следующие аспекты интеграционного взаимодействия государств Содружества в сфере регулирования банковской деятельности:

– принцип взаимного признания лицензий по определенному кругу операций;

– круг субъектов регулирования и единообразные принципы их организации и деятельности во всех государствах – членах ЕврАзЭС;

– соблюдение принципа консолидированного (полного и всестороннего) надзора национальных органов государства происхождения за деятельностью кредитной организации, ее филиалов и дочерних предприятий при формировании основ единообразной системы сотрудничества органов банковского надзора в государствах – членах ЕврАзЭС;

– установление основ общей политики в области правового регулирования банковской деятельности по отношению к третьим странам;

– установление единообразных требований пруденциального надзора для всех кредитных организаций в государствах Сообщества, к которым нужно отнести требования:

к минимальному размеру уставного капитала;

ограничения на участие кредитных организаций в уставном капитале небанковских предприятий;

к составу акционеров кредитной организации: при лицензировании кредитной организации органам банковского надзора должна предоставляться информация о составе ее учредителей.

 

 

Приложение 2

СРАВНИТЕЛЬНО-ПРАВОВОЙ АНАЛИЗ
законодательства государств – членов ЕврАзЭС в сфере регулирования банковской деятельности

1. Общие положения

Законодательное регулирование банковской деятельности на территории государств – членов ЕврАзЭС осуществляется в соответствии с национальными законами о банках и банковской деятельности, о центральном (национальном) банке.

В настоящее время во всех государствах ЕврАзЭС в той или иной степени сформирована законодательная база, регламентирующая банковскую деятельность. Система правовых норм, регулирующих банковскую деятельность, носит комплексный и многоаспектный характер, включая нормы налогового права, законодательства о валютном регулировании и контроле и о рынке ценных бумаг. Следует отметить, что значительное количество положений, регулирующих отношения на рынке банковских услуг, регламентируется нормативными актами центральных (национальных) банков государств – членов ЕврАзЭС.

2. Общепризнанные международные нормы и принципы

2.1. Международные договоры государств – членов ЕврАзЭС

В международных договорах и соглашениях, заключенных главами государств и другими уполномоченными органами Республики Беларусь, Республики Казахстан, Кыргызской Республики, Российской Федерации и Республики Таджикистан, содержатся положения (нормы), предусматривающие координацию деятельности между этими государствами в сфере регулирования банковской деятельности.

Договор о создании Экономического союза от 24 сентября 1993 года, подписанный всеми странами, входящими в Евразийское экономическое сообщество, определил цели развития экономической интеграции. Участники договора выразили мнение о необходимости формирования и развития общего экономического пространства, основанного на свободном перемещении товаров.

Стороны выразили согласие создать Экономический союз через межгосударственную ассоциацию свободной торговли; таможенный союз; общий рынок товаров, услуг, капиталов и рабочей силы; валютный денежный союз.

В Соглашении о Таможенном союзе от 6 января 1995 года, заключенном между Республикой Беларусь и Российской Федерацией, было подтверждено намерение создать Экономический союз путем поэтапного формирования Таможенного союза. 20 января 1995 года к Соглашению присоединилась Республика Казахстан, 29 марта 1996 года – Кыргызская Республика, 29 февраля 1999 года – Республика Таджикистан.

Статья 7 Договора между Российской Федерацией, Республикой Беларусь, Республикой Казахстан и Киргизской Республикой об углублении интеграции в экономической и гуманитарной областях от 29 марта 1996 года предусматривает, что Стороны последовательно усиливают координацию политики в денежно-кредитной и валютно-финансовой сферах и создают эффективную платежно-расчетную систему, а также осуществляют переход к единым стандартам и практике регулирования банковской деятельности.

В решении Межгосударственного Совета Республики Беларусь, Республики Казахстан, Кыргызской Республики и Российской Федерации от 22 октября 1997 года «О приоритетных направлениях реализации Договора об углублении интеграции в экономической и гуманитарной областях от 29 марта 1996 года» в качестве основного направления реализации Договора определено формирование общего рынка товаров, услуг, капиталов и рабочей силы путем проведения структурных преобразований экономик государств, структуры внешней торговли, становления национальных валютно-финансовых систем и их взаимодействия.

26 февраля 1999 года в межгосударственном Договоре о Таможенном союзе и Едином экономическом пространстве государства, учитывая стремление сторон стать членами ВТО, выразили решимость завершить формирование Таможенного союза и создать Единое экономическое пространство. В статье 3 Договора одной из целей формирования Единого экономического пространства определено эффективное функционирование общего (внутреннего) рынка товаров, услуг, капитала и труда.

В статье 7 закреплено, что Единое экономическое пространство формируется поэтапно. Первый этап имеет целью завершение формирования Таможенного союза и единой таможенной территории. Второй этап предполагает создание Единого экономического пространства, включающего формирование общего (внутреннего) рынка товаров, услуг, капитала и труда, проведение общей экономической политики и создание единой инфраструктуры, завершение гармонизации законодательств сторон.

В соответствии с частью первой статьи 51 «Стороны будут стремиться повысить степень либерализации движения капитала по мере улучшения экономического положения государств-участников».

Соглашение о правовом обеспечении формирования Таможенного союза и Единого экономического пространства от 29 октября 1999 года предусматривает установление единообразного (унифицированного) порядка регулирования правоотношений посредством гармонизации законодательств сторон на основе признания приоритета общепризнанных принципов международного права.

В Договоре об учреждении Евразийского экономического сообщества (Астана, 10 октября 2000 года) отражена готовность сторон в полной мере выполнить обязательства, принятые ими в соответствии с Соглашением о Таможенном союзе между Российской Федерацией и Республикой Беларусь от 6 января 1995 года, Соглашением о Таможенном союзе от 20 января 1995 года, Договором об углублении интеграции в экономической и гуманитарной областях от 29 марта 1996 года и Договором о Таможенном союзе и Едином экономическом пространстве от 26 февраля 1999 года.

Таким образом, существующая договорная база государств – членов ЕврАзЭС по вопросам регулирования банковской деятельности находится в стадии развития. Вместе с тем в действующих в настоящее время соглашениях и договорах между государствами, входящими в ЕврАзЭС, уже закреплены правовые нормы, направленные на либерализацию национальных законодательств и переход к единым стандартам и практике регулирования банковской деятельности.

2.2. Положения документов международных организаций в области регулирования банковской деятельности

Законодательством государств – членов ЕврАзЭС признается приоритет общепризнанных принципов международного права и указывается необходимость обеспечения соответствия им норм национального банковского законодательства.

2.2.1. Документы Всемирной торговой организации

В Договоре о Таможенном союзе и Едином экономическом пространстве от 26 февраля 1999 года отражено стремление сторон стать членами ВТО.

Соглашение об учреждении ВТО (статья 16) предусматривает, что «каждый Член Организации должен обеспечить соответствие его законов, внутренних правил и административных процедур обязательствам по соглашениям ВТО».

Вопросы регулирования в рамках системы права Всемирной торговой организации профессиональной деятельности, осуществляемой нерезидентами на национальном фондовом рынке, относятся к вопросам регулирования деятельности по оказанию финансовых услуг.

Одним из документов, входящих в пакет международных договоров, к которым при вступлении в ВТО присоединяется страна-участница, является Генеральное соглашение о предоставлении услуг (General agreement on trade in services – GATS или ГАТС), предметом которого в соответствии со статьей 1 ГАТС являются услуги, оказываемые:

– с территории одного участника на территории другого;

– на территории участника лицам, находящимся на территории любого другого из государств-участников;

– поставщиком услуг одного из участников посредством коммерческого представительства на территории любого другого;

– поставщиком услуг одного из участников посредством направления своих сотрудников – граждан этой страны-участницы (natural persons of a Member) на территорию любого другого участника.

Пункт 1 статьи 2 ГАТС устанавливает, что любой участник торговой организации в отношении услуг и иностранных компаний, предоставляющих услуги, обязан обеспечить таким компаниям и соответствующим услугам режим не менее благоприятный, чем действующий в любой другой стране – участнице Генерального соглашения.

В Приложении № 1 к Генеральному соглашению приводится список лицензируемых финансовых услуг, подпадающих под требования ГАТС, среди которых особо выделяются следующие банковские услуги:

1. Прием вкладов и прочих возвратных денежных средств от населения.

2. Выдача ссуд всех видов, включая потребительский кредит, залоговый кредит, факторинг и финансирование коммерческих операций.

3. Финансовый лизинг.

4. Все виды услуг по платежам и денежным переводам, включая кредитные, платежные и дебетовые карточки, дорожные чеки и банковские векселя.

5. Гарантии и обязательства.

6. Торговля за свой счет и за счет клиентов на валютной бирже, на внебиржевом рынке, либо иным образом:

(А) инструментами денежного рынка (включая чеки, переводные векселя, депозитные сертификаты);

(B) иностранной валютой;

(С) производными продуктами, в том числе, но не исключительно, фьючерсами и опционами;

(D) инструментами, касающимися валютных курсов и процентных ставок, включая такие как соглашения о свопах и форвардные соглашения о процентной ставке;

(Е) переводными ценными бумагами;

(F) прочими инструментами и финансовыми активами, которые могут быть предметом сделки, включая золото и серебро в слитках.

7. Участие в выпусках всех видов ценных бумаг, включая организацию подписки и размещение, в качестве агента (через публичную или закрытую подписку) и предоставление услуг, имеющих отношение к таким выпускам.

8. Брокерские операции на денежном рынке.

9. Управление активами, такими как наличные денежные средства или портфель ценных бумаг, все формы управления коллективными инвестициями, управление пенсионным фондом, услуги по ответственному хранению, депозитарные и трастовые услуги.

10. Услуги по осуществлению взаиморасчетов и клиринговые услуги по финансовым активам, включая ценные бумаги, производные продукты и другие инструменты, которые могут быть предметом сделки.

11. Предоставление и передача финансовой информации и обработка финансовых данных и соответствующего программного обеспечения поставщиков других финансовых услуг.

12. Консультативные, посреднические и другие вспомогательные финансовые услуги по всем видам деятельности, перечисленным в пунктах (1)–(12), включая предоставление справочных и материалов в связи с кредитованием и кредитный анализ исследования и рекомендации по прямым и портфельным инвестициям, рекомендации по вопросам приобретения, реорганизации и стратегии корпораций.

Документами ВТО предусмотрено признание правоспособности иностранного лица на основании лицензий или иных правоустанавливающих документов, выданных в иностранном государстве. Это положение содержится в статье VII ГАТС «Признание»:

1. В целях полного или частичного выполнения своих стандартов или критериев в отношении разрешений, лицензирования или сертификации поставщиков услуг и с учетом требований пункта 3 член может признавать полученное образование или приобретенный опыт, выполненные требования, а также лицензии или сертификаты, выданные в определенной стране. Такое признание, которое может быть достигнуто посредством гармонизации или другим образом, может основываться на соглашении или договоренности с соответствующей страной или может быть предоставлено в одностороннем порядке.

2. Член, являющийся стороной соглашения или договоренности, аналогично упомянутым в пункте 1, существующим или будущим, предоставляет другим заинтересованным членам соответствующую возможность вести переговоры об их присоединении к такому соглашению или договоренности или вести переговоры с ними о заключении аналогичных соглашений или договоренностей. Если Член предоставляет признание в одностороннем порядке, то он предоставляет соответствующую возможность любому другому Члену показать, что полученные образование, опыт, лицензии или свидетельства или выполненные требования на территории последнего должны быть признаны.

3. Член не должен осуществлять признание таким образом, чтобы оно было средством дискриминации между странами в применении его стандартов или критериев для выдачи разрешений, лицензирования или сертификации поставщиков услуг или скрытым ограничением в торговле услугами.

4. Каждый Член:

(a) в течение 12 месяцев с даты вступления для него в силу Соглашения по ВТО информирует Совет по торговле услугами о своих существующих мерах по признанию и заявляет, основываются ли такие меры на соглашениях или договоренностях аналогичных упомянутым в пункте 1;

(b) безотлагательно и, насколько это возможно, заблаговременно информирует Совет по торговле услугами о начале переговоров по соглашению или договоренности аналогичным упомянутым в пункте 1, чтобы дать соответствующую возможность какому-либо другому члену заявить о своем интересе участвовать в таких переговорах до того как они вступят в существенную стадию;

(c) при принятии новых мер в области признания или их значительном изменении безотлагательно информирует Совет по торговле услугами и сообщает, основаны ли эти меры на соглашении или договоренности аналогичных упомянутым в пункте 1.

5. По возможности, признание должно быть основано на критерии, согласованном на многостороннем уровне. В соответствующих случаях Члены сотрудничают с соответствующими межправительственными и неправительственными организациями в разработке и принятии общих международных стандартов и критериев для признания и общих международных стандартов для осуществления соответствующих занятий и профессий в области услуг.

Таким образом, статья VII Генерального соглашения предусматривает право страны – члена ВТО признавать полностью или частично полученные в третьей стране (члене ВТО) образование, опыт работы (стаж), лицензии и аттестаты и соответствие профессиональным требованиям данной страны иностранных компаний, в том числе банков, намеревающихся предоставлять услуги, требующие согласно законодательству данной страны (в нашем случае – государства ЕврАзЭС) определенного лицензирования или квалификации.

Такое признание может осуществляться на основе специальных соглашений или договоренностей со странами – членами организации, заинтересованными в обеспечении доступа своих компаний на данный национальный рынок. Соглашение устанавливает также обязанность государств – членов организации обеспечивать в процессе такого признания недискриминационный и взаимный режим допуска на национальные рынки.

Нужно отметить, что Приложение к Соглашению ГАТС по финансовым услугам содержит характеристику принципиально нового понятия в этом секторе услуг – «меры предосторожности». Под последними подразумеваются, в частности, меры по защите инвесторов, вкладчиков, держателей полисов или доверенных лиц поставщиков услуг, а также меры для обеспечения целостности и стабильности финансовой системы.

Применение странами – членами ВТО «мер предосторожности» разрешается, но одновременно оговаривается, что такие меры не должны использоваться ими в качестве средства уклонения от обязательств по ГАТС. Кроме того, «меры предосторожности» могут признаваться странами – членами ВТО в том числе посредством соглашения с заинтересованной страной или в одностороннем порядке.

Таким образом, Приложение дает возможность странам – членам ВТО в определенных случаях устанавливать ограничения в торговле финансовыми услугами, но эти ограничения должны быть увязаны с перечисленными конкретными обстоятельствами. Правда, последние лишь обозначены в Приложении, что дает возможность странам индивидуально толковать причины применения «мер предосторожности».

Договоренность об обязательствах по финансовым услугам содержит три группы вопросов: уточняет некоторые понятия в рассматриваемой области, подтверждает основные обязательства стран – членов ВТО и оговаривает ряд организационных вопросов либерализации финансовых услуг.

Договоренностью предусматривается принятие странами-членами специфических обязательств по либерализации рынка финансовых услуг на основе режима наибольшего благоприятствования в соответствии с положениями ГАТС, но без каких-либо обязательств в отношении степени либерализации (подпункт IV).

В разделе «Доступ на рынок» приводится ряд положений, детализирующих процедуру выполнения принятых специфических обязательств. В частности, говорится, что страны-члены будут стремиться устранить монопольные права или сократить сферу их применения в области финансовых услуг (ст. VIII Генерального соглашения).

Кроме того, оговорено право иностранного поставщика финансовых услуг на свободную обработку и передачу информации и на использование оборудования, требуемого для такой передачи, а вместе с тем и право страны – члена ВТО на защиту личных данных, секретных и конфиденциальных записей и счетов. Оговорено также право свободного временного въезда персонала поставщика финансовых услуг при создании «коммерческого присутствия» (старшего управленческого персонала и специалистов). Наконец, оговорено стремление стран – членов ВТО устранить или ограничить неблагоприятное воздействие на иностранного поставщика финансовых услуг, в частности вследствие применения разного рода дискриминационных мер.

Таким образом, договоренность не только требует от страны – члена ВТО сокращения ограничений в торговле финансовыми услугами, но фактически устанавливает механизм реализации этого сокращения, предусматривающий «правила поведения» как для иностранных поставщиков услуг, так и для правительств стран – потребителей услуг. При этом у правительств сохраняется возможность регулирования степени и форм участия иностранных поставщиков финансовых услуг.

В статье VII установлена также обязанность участника в течение 12 месяцев с даты вступления в силу Генерального соглашения информировать Совет по предоставлению услуг (Council for Trade in Services) о мерах, принятых для обеспечения указанного признания (recognition), а также об основаниях для принятия указанных мер, будь-то соглашения, договоренности или др. В пункте 5 этой статьи также определено, что во всех случаях, где это возможно, во внутреннем регулировании процесса осуществления тех или иных видов услуг государство – член ВТО будет придерживаться существующих международных стандартов и критериев, а в случае отсутствия таковых формировать стандарты и критерии в рамках межправительственных и специализированных неправительственных организаций.

2.2.2. Документы Базельского комитета банковского надзора

Базельский комитет банковского надзора – это Комитет органов банковского надзора, основанный управляющими центральными банками стран – членов Группы 10 в 1975 году. В него входят высшие руководители органов банковского надзора и центральных банков Бельгии, Канады, Франции, Германии, Италии, Японии, Люксембурга, Нидерландов, Швеции, Швейцарии, Соединенного Королевства и Соединенных Штатов. Обычно комитет проводит свои заседания в Банке международных расчетов в Базеле, где расположен его постоянный секретариат.

На протяжении последних полутора лет комитет изучает возможность активизации усилий по укреплению пруденциального надзора во всех странах мира, выстраивая свои взаимоотношения со странами, не являющимися членами Группы 10, а также способствуя укреплению пруденциального надзора в странах – членах Группы 10. В частности, комитет подготовил два документа:

– Основополагающие принципы эффективного банковского надзора (Базельские основополагающие принципы);

– Минимальные стандарты по надзору за международными банковскими группами и их трансграничными учреждениями.

Базельские основополагающие принципы призваны служить основной рекомендацией надзорным и другим государственным органам, как в национальном, так и в международном масштабе. Национальным надзорным органам, многие из которых в настоящее время активно стремятся совершенствовать свои режимы надзора, следует использовать прилагаемый документ в целях пересмотра существующих надзорных механизмов и инициации программ, направленных на устранение по мере необходимости в рамках их правоспособности любых недостатков и сбоев. Принципы были разработаны таким образом, чтобы они могли поддаваться проверке надзорными органами, региональными надзорными группами, а также самим рынком. Предполагается, что МВФ, Всемирный банк и другие заинтересованные организации будут использовать Принципы при оказании содействия отдельным странам в деле укрепления их надзорных механизмов в связи с усилиями, направленными на укрепление макроэкономической и финансовой стабильности.

Содержание отдельных принципов:

Принцип № 2 предполагает, что разрешенная деятельность организаций, лицензированных как банки и подлежащих банковскому надзору, должна быть четко определена. Использование слова «банк» в таких организациях должно подлежать строгому контролю.

Принцип № 4 предусматривает, что органы банковского надзора должны обладать полномочиями отклонять любые предложения по передаче права собственности или контрольного пакета в существующих банках от одних лиц к другим.

Принцип № 6 устанавливает, что надзорные органы должны четко обозначать пруденциальный стандарт достаточности капитала, касающийся всех банков. Этот стандарт в качестве обязательного компонента должен содержать требование к минимальному размеру капитала (собственных средств), способному покрыть возможные риски и понесенные убытки. При этом данный принцип прямо указывает на необходимость полного соответствия такого пруденциального стандарта документам, разработанным в рамках Базельского комитета, по крайней мере в отношении международных банков и банковских групп. 

Принцип № 15 предполагает, что органы банковского надзора должны определять, имеют ли банки адекватную политику и процедуры, позволяющие достичь высоких профессиональных стандартов в финансовом секторе экономики, которые поставили бы заслон на пути использования банков уголовными элементами.

Принцип № 20 четко формулирует положение о том, что существенным элементом банковского надзора выступает способность компетентных органов осуществлять надзор за банковскими группами на консолидированной основе.

Согласно Принципу № 25 «Органы банковского надзора должны требовать, чтобы проводимые в их стране операции иностранных банков соответствовали тем же высоким стандартам, которые установлены для национальных банковских учреждений, и иметь полномочия для обмена соответствующей информацией о таких банках с надзорными органами стран происхождения материнских банков, что необходимо для осуществления надзора за банками на консолидированной основе».

Помимо Базельских базовых принципов Базельским комитетом подготовлен специальный документ по осуществлению надзора за деятельностью зарубежных подразделений банков – Минимальные стандарты. Они включают четыре основных стандарта, которые рекомендуется применять органами банковского надзора принимающей страны для снижения риска выдачи лицензии ненадежному иностранному банку. В частности: имеется ли у органов банковского надзора страны происхождения материнского банка, предполагающего открыть зарубежный филиал, достаточно ли возможностей (установленной законом власти, опыта, объема административной практической деятельности) для того, чтобы соответствовать данным Минимальным стандартам.

Минимальный стандарт 1. Органы банковского надзора должны осуществлять надзор на консолидированной основе, адекватный мониторинг и применять пруденциальные нормы в отношении всех аспектов банковских операций, проводимых банковскими организациями их страны в международном масштабе, прежде всего через филиалы, совместные предприятия и дочерние отделения.

Минимальный стандарт 2. Надзорный орган принимающей стороны, прежде чем выдать банку лицензию запрашивает согласие на это надзорного органа страны происхождения родительского банка или банковской группы. На практике это означает, что надзорные органы принимающей страны будут рассматривать вопрос об открытии филиала только после того как от надзорных органов страны происхождения будет получено разрешение на создание материнским банком филиала за границей.

Минимальный стандарт 3. Надзорные органы должны иметь полномочия получать информацию о деятельности зарубежного отделения банка или банковской группы, для которых они являются органами надзора страны происхождения.

Минимальный стандарт 4. Если органами банковского надзора принимающей страны будет установлено невыполнение любого из Минимальных стандартов, органы принимающей страны могут пойти на принятие дополнительных ограничительных мер с целью добиться соответствия требованиям национального пруденциального надзора и Минимальным стандартам, вплоть до требования запрещения иностранного банковского учреждения.

2.2.3. Документы Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР)

В рамках данного анализа положения документов ОЭСР имеют значение в части вопросов регулирования валютных операций банков.

Для целей настоящего сравнительного анализа весьма интересным и важным является решение Совета ОЭСР о принятии Кодекса либерализации движения капиталов от 12 декабря 1961 года с последними поправками от 15 апреля 1993 года (далее – Кодекс).

Пунктами а, b, d и е статьи 1 «Общие обязательства» предусмотрено:

а) страны-члены постепенно отменяют между собой в соответствии с положениями статьи 2 ограничения на перемещение капиталов в той степени, которая необходима для эффективного экономического сотрудничества. Меры, предназначенные для устранения таких ограничений, далее именуются «меры либерализации»;

b) Страны-члены, в частности, будут стремиться:

(i) обращаться с активами всех нерезидентов одинаково, независимо от даты их образования;

(ii) давать разрешение на ликвидацию активов всех нерезидентов, а также трансферт таких активов или поступлений в результате их ликвидации;

d) страны-члены будут стремиться распространить меры либерализации на все страны – члены Международного валютного фонда;

е) страны-члены будут стремиться избегать введения каких-либо новых валютных ограничений на перемещение капиталов или на использование средств, принадлежащих нерезидентам, а также будут стремиться избегать придания более ограничительного характера действующему порядку.

Пунктом b статьи 5 «Контроль и формальности» Кодекса предусмотрено, что страны-члены будут упрощать в максимально возможной степени все формальности, связанные с разрешением на сделки или трансферты или их проверкой, и будут сотрудничать, если это необходимо для достижения такого упрощения.

Обобщающая характеристика норм международных документов в области регулирования банковской деятельности представлена в прилагаемой таблице 1.

2.2.4. Принципы правового регулирования банковской деятельности в Европейском Союзе

Опыт правового регулирования банковской деятельности в ЕС представляет особый интерес и может быть использован в качестве определенного руководства при совершенствовании и гармонизации банковского законодательства в рамках ЕврАзЭС.

Большинство норм ЕС, регулирующих банковскую деятельность, сформулированы как директивы. Директива является обязательной только в отношении предписываемого результата, оставляя выбор форм и методов его достижения на усмотрение национальных властей, что позволяет наиболее гибко учитывать национальные особенности.

Основы для развития сотрудничества государств – членов ЕС в области правового регулирования банковской деятельности заложены в Римском договоре о Европейском Сообществе 1957 года (ст. 52–73) и Едином европейском акте 1986 года (ст. 13). В этих документах определены основные направления и принципы сотрудничества государств-членов в области экономики и финансов, а также в области административно-правового регулирования экономических отношений, в том числе и банковской деятельности. Формирование общего рынка в банковском секторе путем создания единой системы правового регулирования деятельности кредитных организаций стало шагом к созданию такого рынка в рамках ЕЭС в целом.

Основы европейского банковского права были заложены Директивой ЕС от 12 декабря 1977 года «О координации законов, правил и административных положений, регулирующих организацию и ведение бизнеса кредитных организаций» (77/780/ЕЕС), получившей впоследствии название «Первая банковская директива». Эта Директива содержит ряд ключевых положений, она, в частности:

– устранила большую часть препятствий на пути к достижению свободы учреждения банков и других кредитных организаций (ст. 4 Директивы);

– разработала общее определение кредитной организации (ст. 1) и установила требование обязательного лицензирования банковской деятельности (ст. 3);

– определила общие стандарты государственного лицензирования банковской деятельности (ст. 3);

– сформулировала основной принцип сотрудничества органов банковского надзора государств-членов и предложила создать Комитет банковских советников как одну из форм такого сотрудничества (ст. 11);

– установила принципиальные правила, касающиеся открытия филиалов кредитных организаций третьих стран на территории государств-членов.

Директива ЕС от 15 декабря 1989 года., получившая впоследствии название «Вторая банковская директива» (89/646/ЕЕС), призвана уточнить и дополнить положения Первой банковской директивы. В ней сформулированы три ключевых принципа европейского банковского права:

– Принцип единой банковской лицензии, основанный на доктрине взаимного признания. Этот принцип уполномочивал кредитную организацию, получившую банковскую лицензию на территории одного государства-члена осуществлять банковскую деятельность, упомянутую в Приложении к Директиве, на территории любого другого государства-члена, как посредством оказания трансграничных услуг, так и путем открытия филиала. Таким образом, банковская лицензия, полученная на территории одного государства-члена, должна была быть признана во всех других государствах – членах ЕС соответствующими органами банковского надзора.

– Принцип контроля органов банковского надзора государства происхождения. В соответствии с данным принципом органы банковского надзора государства происхождения (т.е. того государства, в котором деятельность кредитной организации была лицензирована) несут ответственность за осуществление надзорных функций в отношении деятельности кредитной организации, включая банковские операции, и за пределами государства происхождения. Органы банковского надзора государства пребывания (т.е. того государства, на территории которого кредитная организация осуществляет свою деятельность) сохраняют за собой часть контрольных функций, которые не были закреплены в соответствующих нормативных актах европейского законодательства за органами государства происхождения.

– Принцип формулирования минимальных стандартов пруденциального регулирования. Этот принцип устанавливал: во-первых, минимальный размер уставного капитала (собственных средств) кредитной организации, необходимый для получения лицензии и ведения банковского бизнеса (не менее 5 млн. евро); во-вторых, требования к контролю за участием кредитных организаций в небанковском секторе экономики; в-третьих, требования к контролю за крупными акционерами.

Таким образом, положения статей Кодекса либерализации капиталов (ОЭСР), соглашений ВТО предусматривают необходимость осуществления странами-членами мер по либерализации законодательства, установления национального режима для резидентов других государств, отмены ограничений на перемещение капиталов.

В то же время особо необходимо подчеркнуть неоднозначность процессов международного и европейского сотрудничества в области пруденциального регулирования банковской деятельности, в развитии которых можно выделить две тенденции: конвергенцию и дивергенцию. Конвергенция прослеживается в подходах к формулированию норматива достаточности капитала и других экономических нормативов пруденциального регулирования, в то время как дивергенция существует применительно к основным стандартам консолидированного надзора, что, в свою очередь, обусловлено различием в целевом механизме развития процессов международного и европейского сотрудничества.

В связи с этим в целях гармонизации (сближения, унификации) законодательных условий регулирования банковской деятельности в государствах Сообщества необходимо устранить в действующих законах несоответствия Базельским принципам, нормам статей Кодекса либерализации движения капиталов ОЭСР, соглашений ВТО и осуществлять сближение национальных законодательств на основе имплементации норм указанных выше международных документов, а также договоров стран – членов Сообщества, учитывая опыт Европейского Союза.

3. Анализ законодательств государств – членов Евразийского экономического сообщества

Проведенный сравнительно-правовой анализ законодательных актов государств Сообщества по вопросам регулирования банковской деятельности показал, что в целом они содержат сходные или общие положения. В то же время существуют некоторые различия в порядке допуска и регулирования деятельности нерезидентов на национальных рынках банковских услуг.

Сравнительно-правовой анализ был проведен в отношении следующих нормативных правовых актов:

 

Государство

Название закона

Дата принятия и № закона

Республика Беларусь

Банковский кодекс Республики Беларусь
О валютном регулировании и валютном контроле

25.10.00, № 441-3
22.07.03, № 226-3

Республика Казахстан

О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан
О национальном банке Республики Казахстан
О валютном регулировании

01.08.95, № 2444
30.03.95, № 2155
24.12.96, № 54-1

Кыргызская Республика

О Национальном банке Кыргызской Республики
Об операциях в иностранной валюте
О банках и банковской деятельности

29.07.97, № 59
05.07.95, № 6-I
29.07.97, № 60

Российская Федерация

О банках и банковской деятельности
О Центральном банке
О валютном регулировании и валютном контроле
Положение ЦБ РФ «Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов»

3.02.96, № 17-ФЗ
10.07.02, № 86-ФЗ
10.12.03, № 173-ФЗ
23.04.97, № 437

Республика Таджикистан

О банках и банковской деятельности
О национальном банке Республики Таджикистана
О валютном регулировании и валютном контроле

23.05.98, № 648
14.12.96, № 383
12.12.97, № 498

 

Следует отметить, что в настоящее время в законодательстве государств Сообщества закреплена двухуровневая структура банковской системы, в которой первый уровень представлен центральным банком, а второй уровень состоит из многочисленных негосударственных банков, находящихся в частной, корпоративной и муниципальной собственности.

При этом, несмотря на законодательное закрепление за центральным банком права проведения всех видов банковских операций, его главной функцией выступает надзор за негосударственными банками и поддержание стабильности и надежности банковской системы в целом. В то же время максимальный объем проводимых в странах ЕврАзЭС банковских операций концентрируется в коммерческих и иных негосударственных банках, работающих непосредственно на рынке финансовых услуг.

Формальным признаком двухуровневой банковской системы на законодательном уровне является наличие двух самостоятельных нормативных актов – двух законов, один из которых регулирует правовое положение центрального (национального) банка, другой регулирует правовое положение коммерческих банков.

В законодательстве государств – членов ЕврАзЭС получил закрепление принцип осуществления центральными (национальными) банками функций пруденциального регулирования и надзора за деятельностью коммерческих и иных негосударственных банков. При этом целью такого регулирования и надзора выступает поддержание стабильного функционирования банковской системы в целом. Данные положения содержатся в статье 26 Банковского кодекса Республики Беларусь, статье 8 Закона Республики Казахстан «О национальном банке Республики Казахстан», статье 4 Закона Кыргызской Республики «О национальном банке Кыргызской Республики», статье 3 Федерального закона Российской Федерации «О Центральном банке Российской Федерации», статье 4 Закона Республики Таджикистан «О национальном банке Республики Таджикистан».

Обобщающая характеристика положений законодательных актов, регулирующих банковскую деятельность в государствах Сообщества, представлена в прилагаемой таблице 2.

Представленный в таблице 2 анализ законодательных условий позволяет сделать обобщающую характеристику существующего правового регулирования банковской деятельности в государствах – членах ЕврАзЭС и ее соответствия международным нормам и правилам.

Законодательство Республики Беларусь

В соответствии со статьей 2 Банковского кодекса банковское законодательство Республики Беларусь – система нормативных правовых актов, регулирующих возникающие при осуществлении банковской деятельности отношения и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений.

Следует отметить, что в Республике Беларусь комплекс отношений в сфере регулирования банковской деятельности систематизирован в рамках Банковского кодекса Республики Беларусь от 25 октября 2000 года, что отличает банковское право Республики Беларусь от права других государств Сообщества.

В Банковском кодексе Республики Беларусь также содержатся пруденциальные нормы – обязательные нормативы и обязательные требования, устанавливаемые Национальным банком Республики Беларусь для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в целях обеспечения ликвидности и платежеспособности, управления банковскими рисками, защиты интересов акционеров и клиентов банков, обеспечения финансовой поддержки конкретного банка в случае его кризисного состояния. Пруденциальные нормы делятся на две группы: регулятивные и охранительные.

К регулятивным пруденциальным нормам относятся нормы, которые устанавливают требования по лицензированию банковской деятельности, по финансовым нормативам, по составу и порядку отчетности банков перед Национальным банком Республики Беларусь. Такие нормы отражены в статье 112 Банковского кодекса, которая закрепляет перечень экономических нормативов, устанавливаемых Национальным банком для банков.

К охранительным пруденциальным нормам относятся нормы, устанавливающие основания, порядок и формы осуществления банковского надзора. Такие нормы содержатся в статье 34 Банковского кодекса, закрепляющей права Национального банка в области регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и надзора за нею.

Исходя из экономической сущности пруденциальных норм и их значения в регулировании деятельности банковской системы можно утверждать, что именно они в наибольшей степени влияют на эффективность банковского права. Однако из-за того, что полномочия по установлению конкретных значений пруденциальных нормативов переданы Банковским кодексом Национальному банку, сфера регулирования банковской деятельности в Республике Беларусь характеризуется значительным количеством подзаконных актов. Тем не менее, такое делегирование законом полномочий по установлению экономических нормативов Национальному банку объясняется тем, что пруденциальные нормы обусловлены реальными постоянно меняющимися экономическими условиями.

Среди всех постановлений Национального банка самое непосредственное воздействие на экономические показатели деятельности банков оказывают нормативные акты, устанавливающие пруденциальные нормативы. Основным документом в этой области в Республике Беларусь является постановление Национального банка от 28 июня 2001 года № 173 «Об утверждении правил регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций». К основным недостаткам данного нормативного акта можно отнести следующие. Во-первых, это рассмотрение размера уставного фонда банка как основного показателя, гарантирующего стабильность банка. Во-вторых, неправильным является установление значения минимального размера собственного капитала равным значению минимального размера уставного фонда (тем самым теряется стимул к наращиванию собственного капитала). При этом в Республике Беларусь установлен более жесткий по сравнению с Российской Федерацией пруденциальный надзор за размером собственных средств банков. Наконец, не совсем оправданным является установление в данном постановлении экономических нормативов, не предусмотренных Банковским кодексом: максимальный размер риска по средствам, размещенным в зарубежных странах, не являющихся членами ОЭСР; норматив соотношения привлеченных средств физических лиц и активов банка с ограниченным риском.

Как отмечалось ранее, для обеспечения защиты прав и интересов вкладчиков и кредиторов необходимо наличие стабильной и устойчивой банковской системы. Поддержание стабильной и устойчивой банковской системы провозглашено в качестве цели статьи 112 Банковского кодекса. Однако из анализа данной статьи следует, что истинной ее целью является ограничение свободы в деятельности банков и усиление контроля посредством установления большого числа обязательных экономических нормативов. Для достижения данной цели Банковский кодекс не только закрепил новые виды обязательных нормативов, но предоставил Национальному банку устанавливать дополнительные экономические нормативы. Такое максимальное регламентирование и постоянный контроль за деятельностью банков не дает возможности банкам развиваться, что негативно влияет на банковскую систему.

Также для «поддержания стабильности банковской системы» различными статьями Банковского кодекса установлены полномочия Национального банка по осуществлению надзорных функций за деятельностью банков. В то же время многие авторы утверждают, что гораздо эффективнее (что доказывает мировая практика), когда надзорные функции сосредоточены в руках самостоятельного негосударственного органа, т.е. идет речь о необходимости развития саморегуляции банковской системы.

Наконец, в Банковском кодексе не закреплен принцип равенства всех коммерческих банков и содействия развитию конкуренции в банковской системе, в то время как стремление к данной цели стало бы залогом развития банковской системы и банковских технологий.

Таким образом, оценивая качество Банковского кодекса Республики Беларусь и его эффективность, можно отметить следующее. Само появление кодифицированного нормативного акта, регулирующего банковские отношения, создало мощную правовую базу для нормального функционирования и развития банковской системы. Для максимального достижения поставленных перед банковским законодательством целей нормами Банковского кодекса регулируются практически все стороны банковской деятельности. Впервые на уровне акта законодательства в Банковском кодексе урегулирован порядок осуществления банковских операций, в значительной мере уточнены процедуры создания, лицензирования, реорганизации и ликвидации банков, закреплено понятие небанковских кредитно-финансовых организаций, определен порядок их создания и условия деятельности.

Закон Республики Беларусь «О валютном регулировании и валютном контроле» устанавливает правила проведения валютных операций в порядке, установленном нормативными актами Национального банка, что не в полной мере соответствует статьям Соглашения МВФ.

Закон устанавливает разрешительный (лицензируемый) порядок осуществления резидентами проведения операций, связанных с движением капитала. Это не противоречит международным договорам, поскольку срок проведения таких операций превышает 180 дней.

Вместе с тем логика развития взаимоотношений между государствами – членами Сообщества и задача создания экономического пространства предусматривают дальнейшую либерализацию и отмену ограничений на перемещение капитала.

Необходимо также отметить, что закон не устанавливает каких-либо требований для нерезидентов на получение лицензии либо разрешений на проведение операций, связанных с движением капитала. Для резидентов такое требование установлено, что явно противоречит правилам конкуренции на рынке.

Таким образом, необходимо закрепить в Банковском кодексе принцип равенства и независимости всех банков от государства, уменьшить количество ограничений и запретов деятельности банков, ослабить контроль (в том числе пруденциальный), снизить меры ответственности; создать правовые условия для развития саморегуляции банковской системы, больше использовать опыт зарубежных стран при разработке банковского законодательства Республики Беларусь (в том числе при определении пруденциальных нормативов).

Законодательство Республики Казахстан

Банковским законодательством Республики Казахстан предусматривается ряд особых ограничений широкого диапазона при создании и последующей деятельности банка. Так, Закон «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» содержит ограничение в части типа создаваемого банка. Банки в Казахстане могут создаваться только в форме закрытых акционерных обществ.

В банковском законодательстве Республики Казахстан существуют также определенные лимиты в отношении состава учредителей и акционеров. Например, установлено, что государственные предприятия и организации, более пятидесяти процентов уставного капитала которых принадлежит государству, не могут принимать участие в банке, т.е. выступать в качестве учредителей и акционеров банка. Кроме того, не могут прямо или косвенно быть учредителями или акционерами банков-резидентов Республики Казахстан такие категории лиц как юридические лица, зарегистрированные в оффшорных зонах или имеющие аффилированных лиц, зарегистрированных в оффшорных зонах, или физические лица, являющиеся участниками (учредителями, акционерами) юридических лиц, зарегистрированных в оффшорных зонах. Однако данное ограничение не распространяется на банки, имеющие индивидуальный кредитный рейтинг не ниже рейтинга «А» одного из рейтинговых агентств, перечень которых устанавливается Национальным банком Республики Казахстан.

Особое внимание уделяется регламентации участия нерезидентов в акционерном капитале банков-резидентов Республики Казахстан. В отношении юридических лиц – нерезидентов Республики Казахстан действует количественное ограничение на право владения акциями банка-резидента Республики Казахстан. Так, юридические лица – нерезиденты Республики Казахстан не имеют права на владение десятью и более процентами акций банка-резидента Республики Казахстан. Право на владение десятью и более процентами акций банка-резидента Республики Казахстан могут иметь только юридические лица – нерезиденты Республики Казахстан, включая банки, с признанной деловой репутацией. К таким юридическим лицам – нерезидентам Республики Казахстан относятся те лица, которые имеют минимальный требуемый рейтинг одного из основных рейтинговых агентств, перечень которых устанавливается Национальным банком Республики Казахстан.

Принципиальное значение казахстанская банковская политика придает также количественным и качественным параметрам уставного капитала банка. Позитивное решение о выдаче разрешения на создание банка может быть вынесено только в отношении тех банков, размер, состав и структура уставного капитала которых отвечают требованиям Закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан». Так, например, создаваемые банки обязаны уставный капитал банка оплачивать в национальной валюте Республики Казахстан за счет продажи акций либо взносов учредителей, а учредители и акционеры банка обязаны оплачивать приобретаемые акции исключительно деньгами.

Необходимо отметить, что хотя минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков установлен в настоящее время на уровне двух миллиардов тенге, однако именно адекватность первоначального капитала его организационным расходам является принципиально важным критерием при принятии решения об одобрении заявления на выдачу разрешения на создание банка.

При создании банков с участием нерезидентов и с иностранным участием наряду с вышеуказанными требованиями предъявляются дополнительные условия. Дополнительные условия предусмотрены также в отношении создания дочернего банка как банком-резидентом, так и банком-нерезидентом.

В Законе Республики Казахстан «О валютном регулировании» устанавливаются ограничения проведения текущих операций по сроку – 120 дней, что не противоречит, но не вполне соответствует международной практике и требованиям статей Соглашения МВФ, которые обычно не устанавливают временные ограничения срока проведения текущих операций, а если и устанавливают, то этот срок, как правило, составляет 12 месяцев.

Несоблюдение данного срока приводит к автоматическому отнесению операции к разряду операций, связанных с движением капитала, на проведение которых требуется лицензия (разрешение).

Законодательство Кыргызской Республики

Практика регулирования банковской деятельности в Кыргызской Республике отвечает положениям рассмотренных ранее международных документов.

Национальный банк Кыргызской Республики применяет международные стандарты Базельского Комитета банковского надзора при осуществлении надзора в коммерческих банках Кыргызстана.

Аналогичная ситуация существует в области регламентации порядка осуществления международных банковских операций. Так, в соответствии с Законом Кыргызской Республики «Об операциях в иностранной валюте» предусматривается полная конвертация операций по текущим и капитальным счетам. Закон не предусматривает никаких ограничений на проведение текущих операций и операций, связанных с движением капитала:

– перемещение иностранной валюты из-за границы и за границу не ограничивается. Ввоз и вывоз валюты не подлежит никаким ограничениям при условии ее декларирования в пунктах таможенного контроля;

– текущие платежи, текущие поступления и переводы капитала из-за границы и за границу не ограничиваются.

Закон соответствует нормам международных соглашений и правовых актов.

Законодательство Российской Федерации

Согласно действующему российскому законодательству иностранные кредитные организации вправе осуществлять банковскую деятельность на территории России в двух формах: в форме открытия в России своего филиала (филиала иностранного банка) и в форме участия в уставном капитале кредитных организаций-резидентов (в последнем случае такие субъекты получают наименование кредитных организаций с иностранными инвестициями). Основные особенности правового статуса филиалов иностранных банков и кредитных организаций с иностранными инвестициями установлены в виде дополнительных требований к их созданию, государственной регистрации и деятельности, которые определены в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» (ст. 17, 18), а также в виде детализации таких требований в Положении ЦБ РФ № 437 «Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов» от 23 апреля 1997 года (в ред. от 04.11.02). В Положении № 437 (п. 2) кредитными организациями с иностранными инвестициями названы кредитные организации-резиденты, уставной капитал которых сформирован с участием средств нерезидентов независимо от их доли в уставном капитале.

Для государственной регистрации кредитной организации с иностранными инвестициями и филиала иностранного банка требуется получение ими лицензии на осуществление банковских операций согласно статье 14 названного Закона.

Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе России устанавливается Федеральным законом по предложению Правительства Российской Федерации, согласованному с Банком России. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории России. Банк России прекращает выдачу лицензий на осуществление банковских операций банкам с иностранными инвестициями, филиалам иностранных банков при достижении установленной квоты.

Кредитная организация обязана получить предварительное разрешение Банка России на увеличение своего уставного капитала за счет средств нерезидентов, на отчуждение (в том числе продажу) своих акций (долей) в пользу нерезидентов, а участники кредитной организации – резиденты – на отчуждение принадлежащих им акций (долей) кредитной организации в пользу нерезидентов. Указанные сделки по отчуждению акций (долей) нерезидентам, совершенные без разрешения Банка России, являются недействительными. Банк России имеет право наложить запрет на увеличение уставного капитала кредитной организации за счет средств нерезидентов и на отчуждение акций (долей) в пользу нерезидентов, если результатом указанного действия является превышение квоты участия иностранного капитала в банковской системе России.

Банк России вправе по согласованию с Правительством Российской Федерации устанавливать для кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков ограничения на осуществление банковских операций, если в соответствующих иностранных государствах в отношении банков с российскими инвестициями и филиалов российских банков применяются ограничения в их создании и деятельности. Банк России имеет право устанавливать дополнительные требования к кредитным организациям с иностранными инвестициями и филиалам иностранных банков относительно обязательных нормативов, порядка представления отчетности, утверждения состава руководства и перечня осуществляемых банковских операций, а также относительно минимального размера уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций с иностранными инвестициями и минимального размера капитала вновь регистрируемых филиалов иностранных банков (ст. 18 Закона).

Согласно действующему российскому законодательству российские кредитные организации вправе открывать на территории иностранных государств свои представительства в уведомительном порядке. Правовой статус таких представительств определен в Письме ЦБ РФ № 48-Т «Разъяснения отдельных вопросов о порядке открытия представительств кредитных организаций за рубежом» от 2 февраля 1999 года.

В соответствии со статьей 35 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» российская кредитная организация может создавать на территории иностранного государства представительства после уведомления Банка России. Представительство является обособленным структурным подразделением кредитной организации, осуществляющим представление и защиту интересов кредитной организации в стране его аккредитации в соответствии с предоставленными ему полномочиями. Представительство не является самостоятельным юридическим лицом. Деятельность представительств за границей связана с осуществлением затрат в иностранной валюте, поэтому их могут создавать кредитные организации, имеющие лицензию на осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте (п. 1 Письма № 48-Т).

Кредитная организация, принявшая решение открыть представительство за границей, одновременно с направлением соответствующей заявки в орган банковского надзора иностранного государства уведомляет об этом письмом Банк России.

Согласно действующему российскому законодательству кредитные организации-резиденты вправе осуществлять банковскую деятельность на территории иностранных государств в двух формах: в форме открытия за рубежом своего филиала и в форме участия в уставном капитале кредитной организации-нерезидента (т.е. иностранной кредитной организации). Особенности правового статуса иностранных филиалов российских кредитных организаций и их участия в уставном капитале кредитных организаций-нерезидентов установлены в различных нормативно-правовых актах:

– Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», где предусмотрено, что кредитная организация может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и иметь дочерние организации (ст. 35 Закона);

– Положение ЦБ РФ № 27-П «О порядке предоставления Центральным банком РФ разрешений российским уполномоченным банкам на участие в уставном капитале кредитных организаций за границей» от 29 апреля 1998 года;

– Указание ЦБ РФ № 222-У «О порядке рассмотрения структурными подразделениями Банка России ходатайств российских уполномоченных банков на получение разрешений на участие в уставном капитале кредитных организаций за границей» от 29 апреля 1998 года;

– Инструкция ЦБ РФ № 76-И «Об особенностях регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства» от 24 августа 1998 года (в ред. от 17.03.99).

В соответствии с Положением № 27-П Банк России выдает разрешения на участие в уставном капитале кредитных организаций за границей российским банкам, имеющим генеральную лицензию на осуществление банковских операций.

Согласно Инструкции № 76-И зарубежным филиалом является обособленное подразделение уполномоченного банка, созданное и действующее в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также законодательством и нормативными актами органа банковского надзора страны местонахождения, расположенное на территории иностранного государства и осуществляющее в соответствии с предоставленными уполномоченным банком правами от его имени банковские операции, предусмотренные лицензией Банка России. Зарубежные филиалы уполномоченного банка признаются резидентами России, не могут являться юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положении, утверждаемых создавшим их уполномоченным банком.

Зарубежные филиалы не могут иметь уставной капитал, приобретать и осуществлять от своего имени имущественные и личные неимущественные права. По обязательствам, вытекающим из деятельности зарубежного филиала, всем своим имуществом отвечает уполномоченный банк, который несет за филиал обязанности и может быть истцом и ответчиком в суде по его делам. Уполномоченные банки при наличии соответствующего разрешения Банка России могут наделять зарубежные филиалы имуществом, в том числе денежными средствами, в целях и на сроки, определенные уполномоченным банком. Банк России выдает разрешение на создание зарубежных филиалов в оффшорных зонах только при наличии двустороннего соглашения между Банком России и органом банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала, предусматривающего обмен информацией в области банковского надзора (п. 1.2–1.4 Инструкции № 76-И).

Закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» определяет принципы осуществления валютных операций, в том числе операций, связанных с движением капитала. При этом согласно статье 6 «валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений».

Законодательство Республики Таджикистан

Согласно статьям 22–23 Закона Республики Таджикистан «О банках и банковской деятельности» деятельность филиалов и банков с иностранным участием осуществляется на основании лицензии Национального банка Республики Таджикистан. При этом филиал иностранного банка должен иметь статус юридического лица.

Закон закрепляет за Национальным банком право по согласованию с Правительством устанавливать для банков с участием иностранного капитала и филиалов иностранных банков ограничения на осуществление банковских операции, если в соответствующих государствах в отношении банков с участием таджикского капитала и филиалов таджикских банков применяются ограничения при их создании и деятельности.

Следует отметить, что законодательство Республики Таджикистан содержит сходные положения с законодательством других государств – членов ЕврАзЭС в сфере регулирования банковской деятельности, в частности, как уже отмечалось, в аспектах регулирования деятельности банков-нерезидентов на территории Таджикистана.

В сфере регулирования международных операций банков можно заключить следующее: Закон Республики Таджикистан «О валютном регулировании и валютном контроле», так же как и в других государствах – членах ЕврАзЭС, устанавливает срок проведения текущих операций в 180 дней, что не в полной мере соответствует статьям Соглашения МВФ и с точки зрения международной банковской практики представляется нецелесообразным. Как было отмечено выше, срок проведения подобных операций составляет, как правило, 12 месяцев. Закон не устанавливает каких-либо ограничений на проведение текущих операций как для резидентов, так и для нерезидентов. Необходимо отметить, что Закон устанавливает правовой режим проведения текущих операций и операций, связанных с движением капитала, для нерезидентов наравне с резидентами, что создает необходимые предпосылки дальнейшей внешнеэкономической либерализации.

 


 

Таблица 1

ПОЛОЖЕНИЯ
международных документов, регулирующих банковскую деятельность


п/п

Сферы правового регулирования

Основополагающие базельские принципы эффективного банковского надзора

Генеральное соглашение ВТО по торговле услугами

Кодекс либерализации движения капиталов ОЭСР от 12.12.61

Устав Международного валютного фонда от 27.12.45

1. Регламентация доступа нерезидентов на рынок банковских услуг

1.1.

Требования к размеру капитала банков с иностранным участием

Принцип 6. Органы банковского надзора должны устанавливать требования к минимальному уровню достаточности капитала банков, отражающему риски, которым подвергаются банки, и определять компоненты капитала, учитывая его способность покрывать потери. Для действующих в международном масштабе банков эти требования не должны быть меньше тех, что установлены в Базельском соглашении о капитале

 

 

 

1.2.

Лицензирование деятельности иностранных поставщиков банковских услуг и поставщиков банковских услуг за рубежом

Принцип 2. Разрешаемые виды деятельности юридических лиц, которые лицензируются и подлежат надзору в качестве банков, должны быть четко установлены. Использование слова «банк» в названии этих юридических лиц следует контролировать как можно строже
Принцип 3. Лицензирующие органы должны иметь право устанавливать критерии создания банков и отклонять заявки на их создание, не отвечающие установленным стандартам. Процесс лицензирования должен как минимум охватывать оценку:
– структуры собственности банка;
– состава его директоров и высшего руководства;
– организации его деятельности, плана и внутреннего контроля;
– предполагаемого финансового положения, включая капитальную базу.
В случае если предполагаемым владельцем или материнской организацией банка выступает иностранный банк, надлежит получить предварительное согласие органа банковского надзора страны происхождения этого иностранного банка

Статья VII. Признание
1. В целях полного или частичного выполнения своих стандартов или критериев в отношении разрешений, лицензирования или сертификации поставщиков услуг и с учетом требований пункта 3 Член может признавать полученное образование или приобретенный опыт, выполненные требования, а также лицензии или сертификаты, выданные в определенной стране. Такое признание, которое может быть достигнуто посредством гармонизации или другим образом, может основываться на соглашении или договоренности с соответствующей страной или может быть предоставлено в одностороннем порядке
2. Член, являющийся стороной соглашения или договоренности, аналогичных упомянутым в пункте 1, существующим или будущим, предоставляет другим заинтересованным Членам соответствующую возможность вести переговоры об их присоединении к такому соглашению или договоренности, или вести переговоры с ним о заключении аналогичных соглашений или договоренностей. Если Член предоставляет признание в одностороннем порядке, то он предоставляет соответствующую возможность любому другому Члену показать, что полученные образование, опыт, лицензии или свидетельства или выполненные требования на территории последнего должны быть признаны
3. Член не должен осуществлять признание таким образом, чтобы оно было средством дискриминации между странами в применении его стандартов или критериев для выдачи разрешений, лицензирования или сертификации поставщиков услуг, или скрытым ограничением в торговле услугами
4. Каждый Член:
(а) в течение 12 месяцев с даты вступления для него в силу Соглашения по ВТО информирует Совет по торговле услугами о своих существующих мерах по признанию и заявляет, основываются ли такие меры на соглашениях или договоренностях аналогичных упомянутым в пункте 1;
(b) безотлагательно и заблаговременно информирует Совет по торговле услугами о начале переговоров по соглашению или договоренности, аналогичным упомянутым в пункте 1, чтобы дать соответствующую возможность Члену заявить о своем интересе участвовать в таких переговорах до того как они вступят в существенную стадию;
(с) при принятии новых мер в области признания или их значительном изменении безотлагательно информирует Совет по торговле услугами и сообщает, основаны ли эти меры на соглашении или договоренности, аналогичных упомянутым в пункте 1.5. По возможности признание должно быть основано на критерии, согласованном на многостороннем уровне. В отдельных случаях Члены сотрудничают с соответствующими межправительственными и неправительственными организациями в разработке и принятии общих международных стандартов и критериев для признания и общих международных стандартов для осуществления соответствующих занятий и профессий в области услуг

 

 

1.3.

Ограничения на трансграничное присутствие на рынке банковских услуг (в том числе открытие филиалов)

Принцип 23. Органы банковского надзора должны практиковать глобальный консолидированный надзор, осуществляя адекватный мониторинг и применяя соответствующие пруденциальные нормы ко всем аспектам бизнеса, проводимого банковскими организациями во всем мире, в первую очередь в их зарубежных отделениях и дочерних компаниях
Принцип 25. Органы банковского надзора должны требовать, чтобы местные операции иностранных банков осуществлялись в соответствии с такими же высокими стандартами, которые выдвигаются в отношении национальных учреждений, и должны обладать полномочиями обмениваться информацией, необходимой инспекторам стран происхождения этих банков для проведения консолидированного надзора

 

 

 

2. Регламентация порядка осуществления международных банковских операций

2.1.

Ограничения на осуществление валютных операций

 

 

Статья 1. Общие обязательства
a) Страны-члены постепенно отменяют между собой в соответствии с положениями статьи 2 ограничения на перемещение капиталов в той степени, которая необходима для эффективного экономического сотрудничества. Меры, предназначенные для устранения таких ограничений, далее именуются «меры либерализации»
e) Страны-члены будут стремиться избегать введения каких-либо новых валютных ограничений на перемещение капиталов или на использование средств, принадлежащих, нерезидентами, а также будут стремиться избегать придания более ограничительного характера действующему порядку

Статья XXX.
d) Под платежами по текущим операциям понимаются платежи, которые производятся в целях, отличных от перевода капитала, и включают без ограничений:
(1) все платежи, подлежащие выплате в связи с ведением внешней торговли, иной текущей деятельности, включая услуги, а также в связи с работой обычных краткосрочных банковских и кредитных механизмов;
(2) платежи, подлежащие выплате в форме процентов по ссудам и в форме чистого дохода от иных инвестиций;
(3) выплаты умеренных сумм в счет погашения ссуд или в счет амортизации прямых инвестиций;
(4) умеренные суммы частных переводов на текущие расходы семей из-за границы
Раздел 2. Обязательство избегать ограничений по текущим платежам
а) В рамках положений статьи VII, раздел 3(b) XIV, раздел 2 ни одно государство-член не налагает ограничений на производство платежей и переводов по текущим международным операциям без утверждения Фондом

2.2.

Требования к открытию резидентами и нерезидентами счетов в национальной и иностранной валюте в уполномоченных банках

 

 

Статья 5. Контроль и формальности
d) Страны-члены будут упрощать в максимально возможной степени все формальности, связанные с разрешением на сделки или трансферты, или их проверкой, и будут сотрудничать, если это необходимо для достижения такого упрощения

 

 

Таблица 2

Нормы национальных законодательных актов государств – членов ЕврАзЭС, регулирующих банковскую деятельность


п/п

Сферы правового регулирования

Республика Беларусь

Республика Казахстан

Кыргызская Республика

Российская Федерация

Республика Таджикистан

1. Регламентация доступа нерезидентов на рынок банковских услуг

1.1.

Понятие банка в законодательстве

Банковский кодекс Республики Беларусь.
Статья 8. Банк
Банк – юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
– привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
– размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
– открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц
Банк вправе осуществлять иные банковские операции и виды деятельности, предусмотренные статьей 14 настоящего Кодекса

Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»
Статья 3. Банковская система Республики Казахстан
Пункт 5. Банк с иностранным участием – банк второго уровня, более одной трети акций которого находятся во владении, собственности и/или управлении:
а) нерезидентов Республики Казахстан;
б) юридических лиц – резидентов Республики Казахстан, более 50 % акций (вкладов участников) которых находятся во владении, собственности и/или управлении нерезидентов Республики Казахстан либо аналогичных им юридических лиц – резидентов Республики Казахстан;
в) резидентов Республики Казахстан, являющихся распорядителями средств (доверенными лицами) нерезидентов Республики Казахстан либо юридических лиц, указанных в подпункте б настоящего пункта

 

Закон РФ «О банках и банковской деятельности»
Статья 1. Основные понятия настоящего Федерального закона
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц
Иностранный банк – банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован

Закон Республики Таджикистан «О банках и банковской деятельности»
Статья 1. Понятие банка
Банком в Республике Таджикистан является коммерческая организация, созданная для привлечения депозитов и других денежных средств в целях использования для кредитования на условиях возвратности, платности, срочности, а также для осуществления расчетов по поручению клиентов
Банк является юридическим лицом и осуществляет свою деятельность в соответствии с настоящим Законом, Законом Республики Таджикистан «О Национальном банке Таджикистана», другими законами Республики Таджикистан, нормативными актами Национального банка Таджикистана и своим уставом
Термин «Банк» или иные словосочетания с применением этого термина могут быть использованы в фирменном наименовании и рекламных целях лишь организациями, имеющими право на совершение банковских операций в соответствии с настоящим Законом
Банки образуются на основе любой формы собственности (в том числе с привлечением иностранного капитала), в порядке, установленном законом Республики Таджикистан

1.2.

Принципы государственного регулирования деятельности банков

Банковский кодекс РБ
Статья 18. Государственное регулирование деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций
Государственное регулирование деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций осуществляется посредством:
– государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
– лицензирования банковских операций;
– установления запретов и ограничений для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
– установления экономических нормативов для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
– надзора за деятельностью банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, выявления нарушений банковского законодательства и применения мер воздействия, установленных настоящим Кодексом и иным законодательством Республики Беларусь;
– выявления случаев осуществления банковских операций без получения соответствующей лицензии и применения мер ответственности к лицам, осуществляющим такие операции

Закон РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»
Статья 26. Лицензирование банковских операций
1. Лицензии на проведение банковских, а также иных установленных настоящим Законом операций, выдаются уполномоченным органом или Национальным банком в пределах их компетенции и в порядке, установленном уполномоченным органом, Национальным банком, в соответствии с требованиями настоящего Закона. Национальный банк или уполномоченный орган вправе при выдаче лицензии уточнять наименования разрешенных к осуществлению банками операций в соответствии с законодательством Республики Казахстан
За выдачу лицензии взимается сбор, размер и порядок уплаты которого определяются законодательством Республики Казахстан
2. Для получения лицензии на проведение банковских операций в течение одного года со дня государственной регистрации заявитель должен:
а) выполнить все организационно-технические мероприятия, в том числе подготовить помещение и оборудование, соответствующие требованиям нормативных правовых актов уполномоченного органа или Национального банка, а также нанять персонал соответствующей квалификации;
б) оплатить уставной капитал
2-1. Для получения лицензии на проведение дополнительных банковских операций действующий банк должен обеспечить выполнение:
1) пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению норм и лимитов в течение трех последовательных месяцев, предшествовавших обращению за получением лицензии на проведение банковских операций;
2) требований, установленных уполномоченным органом в части наличия систем управления рисками и внутреннего контроля
3. Одновременно с заявлением о выдаче лицензии на проведение банковских операций лицензиат обязан представить документы, подтверждающие выполнение требований п. 2 настоящей статьи
4. Заявление о выдаче лицензии на проведение банковских операций должно быть рассмотрено уполномоченным органом или Национальным банком в течение одного месяца со дня его приема
5. Лицензия на проведение банковских операций в национальной и (или) иностранной валюте выдается на неограниченный срок
6. Лицензия на проведение банковских операций не подлежит передаче третьим лицам
7. Все виды банковских операций могут осуществляться только при наличии прямого указания в лицензии на право их проведения
8. Решение о предоставлении лицензии на проведение банковских операций публикуется в официальных изданиях уполномоченного органа или Национального банка
9. Удостоверенная надлежащим образом копия лицензии на проведение банковских операций подлежит размещению в месте, доступном для обозрения клиентам банка
Статья 41. Меры, применяемые к банкам к их должностным лицам. Способы банковского регулирования
В целях обеспечения финансовой устойчивости банков, защиты интересов их депозиторов, а также поддержания стабильности денежно-кредитной системы Республики Казахстан уполномоченный орган осуществляет регулирование деятельности банков, в том числе путем:
– установления пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению банками норм и лимитов, включая нормы резервных требований, провизии против сомнительных и безнадежных активов;
– издания обязательных к исполнению банками нормативных правовых актов;
– инспектирования (проверок) деятельности банков;
– выдачи рекомендаций по оздоровлению финансового положения банка;
– применения к банкам ограниченных мер воздействия;
– наложения санкций на банки или на их должностных лиц
Регулирование деятельности банков осуществляется как в отношении отдельного банка, так и на консолидированной основе, т.е. в отношении банковской группы. Правила консолидированного надзора устанавливаются уполномоченным органом

 

Закон РФ «О банках и банковской деятельности»
Статья 13. Лицензирование банковских операций
Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.
В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться
Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия
Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России

Закон Республики Таджикистан «О банках и банковской деятельности»
Статья 17. Лицензирование банковских операций
Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Национальным банком Таджикистана в порядке, установленном настоящим Законом
Лицензии учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций
Реестр выданных банкам и небанковским финансовым организациям лицензий подлежит публикации в официальном издании Национального банка Таджикистана не реже одного раза в год, а изменения и дополнения в реестр – в месячный срок со дня их внесения
В лицензии указываются банковские операции, на осуществление которых данный банк или небанковские финансовые организации имеют право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться
Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с него всей суммы доходов, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы, которые зачисляются в доход республиканского бюджета. Взыскание производится в бесспорном порядке по требованию соответствующего уполномоченного законом органа и Национального банка Таджикистана
Национальный банк Таджикистана вправе в установленном законом порядке требовать ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции

1.3.

Экономические нормативы, устанавливаемые Центральным (Национальным) банком для банков

Банковский кодекс Республики Беларусь
Статья 112. Экономические нормативы, устанавливаемые Национальным банком для банков
В целях поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь Национальный банк устанавливает для банков следующие экономические нормативы:
– минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка;
– минимальный размер собственных средств (капитала) для действующего банка;
– предельный размер неденежной части уставного фонда;
– нормативы ликвидности;
– нормативы достаточности капитала;
– максимальный размер риска на одного клиента (группу взаимосвязанных клиентов);
– максимальный размер риска на одного инсайдера и связанных с ним лиц;
– максимальный размер крупных рисков;
– норматив участия банка в инвестиционной деятельности;
– норматив валютного риска (открытой валютной позиции);
– максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);
– максимальный размер собственных вексельных обязательств;
– максимальный размер привлеченных средств физических лиц
Национальный банк устанавливает для небанковских кредитно-финансовых организаций экономические нормативы в зависимости от перечня осуществляемых ими банковских операций
Национальный банк устанавливает методики определения собственных средств, активов и размеров риска по активам для каждого из нормативов с учетом международных стандартов и консультаций с банками, банковскими ассоциациями и союзами
О предстоящем изменении нормативов и методик их расчета Национальный банк официально объявляет не позднее чем за месяц до введения их в действие
Национальный банк вправе дополнительно устанавливать иные экономические нормативы в целях ограничения рисков банковской деятельности и защиты интересов вкладчиков и кредиторов
Под инсайдерами понимаются физические и юридические лица – учредители (участники) банка, имеющие более пяти процентов акций, члены органов управления банка, члены кредитного совета (комитета), руководители обособленных и структурных подразделений банка
К инсайдерам также относятся лица, находящиеся в близком родстве или свойстве с инсайдерами, бывшие инсайдеры, а также юридические лица, которые могут повлиять на решение о выдаче кредита в силу связанности с учредителем (участником) банка

Закон РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»
Статья 42. Пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты
1. В состав пруденциальных нормативов, устанавливаемых уполномоченным органом для их обязательного соблюдения банками, входят:
– минимальный размер уставного капитала банка;
– коэффициент достаточности собственного капитала;
– максимальный размер риска на одного заемщика;
– коэффициент ликвидности;
– лимиты открытой валютной позиции
В состав пруденциальных нормативов, устанавливаемых уполномоченным органом для их обязательного соблюдения банковскими группами, входят:
– минимальный размер уставного капитала;
– коэффициент достаточности собственного капитала;
– максимальный размер на одного заемщика
Уполномоченный орган в соответствии с банковским законодательством принимает меры по привлечению к ответственности банков и (или) банковских холдингов либо их должностных лиц за нарушение банком пруденциальных нормативов и (или) иных обязательных к соблюдению норм и лимитов
Уполномоченный орган устанавливает ответственность банков либо их должностных лиц за нарушение банком пруденциальных нормативов и (или) иных обязательных к соблюдению норм и лимитов
2. В целях решения вопроса о соответствии финансового положения банка предъявленным требованиям уполномоченный орган вправе определять размер капитала банка на определенную дату
3. Нормативные значения и методики расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, размера капитала банка и банковской группы на определенную дату, порядок расчета и лимиты открытой валютной позиции, нормы резервных требований, метод их соблюдения и методика расчетов, формы соответствующей отчетности и сроки ее представления устанавливаются уполномоченным органом
4. В случае нарушения банком коэффициентов достаточности собственного капитала, установленных нормативными правовыми актами уполномоченного органа, банк должен направить в уполномоченный орган план рекапитализации. План необходимо представить в течение одного месяца со дня нарушения коэффициента достаточности собственного капитала с подробным описанием мероприятий и сроков по устранению нарушений
5. Банковские холдинги должны принимать меры, предусмотренные нормативными правовыми актами уполномоченного органа, по поддержанию коэффициентов достаточности собственного капитала банковской группы

 

Закон РФ «О Центральном банке»
Статья 62. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы:
1) минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организацией статуса банка, а также получения кредитной организацией статуса дочернего банка иностранного банка;
2) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставной капитал кредитной организации;
3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
4) максимальный размер крупных кредитных рисков;
5) нормативы ликвидности кредитной организации;
6) нормативы достаточности собственных средств (капитала);
7) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;
8) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;
9) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;
10) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам)
Обязательные нормативы, указанные в части первой настоящей статьи, могут устанавливаться Банком России для банковских групп

Закон Республики Таджикистан «О банках и банковской деятельности»
Статья 29. Экономические нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты
В состав экономических нормативов, устанавливаемых Национальным банком Таджикистана для их обязательного соблюдения банками, входят следующие экономические нормативы:
а) минимальный размер уставного капитала;
б) предельный размер неденежной части уставного капитала, которая не должна превышать 20 % уставного капитала банка;
в) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
г) норматив ликвидности;
д) норматив достаточности капитала;
е) размеры валютного, процентного и иных рисков;
ж) норматив использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц;
з) максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств предоставляемых банком своим акционерам
Национальный банк Таджикистана вправе устанавливать дополнительные экономические нормативы, используемые в международной банковской практике и ответственность банков за нарушение обязательных экономических нормативов.
Нормативные значения и методика расчетов обязательных экономических нормативов, порядок расчета и лимиты открытой валютной позиции, классификация кредитов и создание резервов на возможные потери, метод их соблюдения и методика расчетов, формы соответствующей отчетности и сроки ее представления устанавливаются Национальным банком Таджикистана

1.4.

Регламентация доступа нерезидентов на рынок банковских услуг

Банковский кодекс Республики Беларусь
Статья 90. Дополнительные требования, предъявляемые к созданию и деятельности банков с иностранными инвестициями и дочерних банков иностранных банков на территории Республики Беларусь
Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Республики Беларусь устанавливается Национальным банком по согласованию с Президентом Республики Беларусь. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных фондах банков с иностранными инвестициями, и уставного фонда дочерних банков иностранных банков к совокупному уставному фонду банков, зарегистрированных на территории Республики Беларусь
Национальный банк прекращает государственную регистрацию банков с иностранными инвестициями и дочерних банков иностранных банков при достижении установленного размера (квоты) участия иностранного капитала в банковской системе Республики Беларусь
Квота установлена в размере 25 %

Закон РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»
Статья 22. Дополнительные требования к созданию и деятельности банков с иностранным участием
Суммарный объявленный уставный капитал банков с иностранным участием не может превышать 50 % совокупного объявленного уставного капитала всех банков РК, за исключением случаев, разрешенных НБ
Уполномоченный орган вправе предъявить к банкам с иностранным участием дополнительные требования относительно состава их органов, перечня выполняемых банковских операций, пруденциальных нормативов, иных обязательных к соблюдению норм и лимитов и порядка отчетности

 

Закон РФ «О банках и банковской деятельности»
Статья 18. Дополнительные требования к созданию и деятельности кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков
Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации устанавливается федеральным законом по предложению Правительства РФ, согласованному с Банком России. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории РФ
Банк России прекращает выдачу лицензий на осуществление банковских операций банкам с иностранными инвестициями, филиалам иностранных банков при достижении установленной квоты

Квота в размере 35 %
Закон Республики Таджикистан «О банках и банковской деятельности»
Статья 23. Дополнительные требования к созданию и деятельности банков с участием иностранного капитала и филиалов иностранных банков
Размер (квота) участие иностранного капитала в банковской системе Республики Таджикистан устанавливается постановлением Правительства РТ, согласованному с Национальным банком Таджикистана. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах банков с участием иностранного капитала, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу банков, зарегистрированных на территории РТ
Национальный банк Таджикистана прекращает выдачу лицензий на осуществление банковских операций банкам с участием иностранного капитала, филиалам иностранных банков при достижении установленной квоты
Банк обязан получить предварительное разрешение Национального банка Таджикистана на увеличение своего уставного капитала за счет средств нерезидентов, на отчуждение (в том числе продажу) своих акций (долей) в пользу нерезидентов, а участники банка – резиденты – на отчуждение принадлежащих им акций (долей) банка в пользу нерезидентов. Указанные сделки по отчуждению акций (долей) нерезидентам, совершенные без разрешения Национального банка Таджикистана, являются недействительными, за исключением случаев, предусмотренных частью пятой настоящей статьи
Национальный банк Таджикистана имеет право запретить увеличение уставного капитала банка за счет средств нерезидентов и на отчуждение акций (долей) в пользу нерезидентов, если результатом указанного действия является превышение квоты участия иностранного капитала в банковской системе РТ
Заявление о намерении увеличить уставной капитал банка за счет средств нерезидентов и об отчуждении акций (долей) в пользу нерезидентов рассматривается Национальным банком Таджикистана в двухмесячный срок со дня подачи заявления. Результатом его рассмотрения является разрешение на проведение указанной в заявлении операции или мотивированный отказ в письменной форме. В случае если Национальный банк Таджикистана не сообщил о принятом решении в течение установленного срока, указанная операция считается разрешенной
Национальный банк Таджикистана вправе по согласованию с Правительством РТ устанавливать для банков с участием иностранного капитала и филиалов иностранных банков ограничения на осуществление банковских операций, если в соответствующих иностранных государствах в отношении банков с участием таджикского капитала и филиалов таджикских банков применяются ограничения в их создании и деятельности
Национальный банк Таджикистана имеет право устанавливать в порядке, установленном Законом Республики Таджикистан «О Национальном банке Таджикистана» дополнительные требования к банкам с участием иностранного капитала и филиалам иностранных банков относительно обязательных нормативов, порядка представления отчетности, утверждения состава руководства и перечня осуществляемых банковских операций, а также относительно минимального размера уставного капитала вновь регистрируемых банков с участием иностранного капитала и минимального размера капитала вновь регистрируемых филиалов иностранных банков

1.5.

Требования к размеру капитала банков с иностранным участием

5 млн. евро
Приобретение в результате одной или нескольких сделок одним юридическим лицом и/или физическим лицом, либо группой юридических или физических лиц, связанных между собой договором, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 5 % акций в уставном капитале банка требует в десятидневный срок уведомления НБ, а более 10 % – его разрешения

Аналогичен размеру, установленному для банков с национальным капиталом
Для вновь создаваемых банков второго уровня – не менее 2 млрд. тенге (приблизительно 11,3 млн. евро)
Для организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, устанавливается отдельными постановлениями Правления Национального банка
Юридические лица – нерезиденты, включая банки, могут иметь 10 и более % акций банка-резидента при условии наличия у них минимально требуемого рейтинга одного из основных рейтинговых агентств, перечень которых устанавливается НБ. Лица, прямо или косвенно участвующие в уставном капитале банка, обязаны по требованию НБ представлять учредительные документы и другую информацию, необходимую для определения крупных участников банка. Ни одно лицо, самостоятельно или совместно с другим (другими) лицом (лицами), не может являться крупным участником банка или банковским холдингом без согласия НБ. Порядок дачи согласия на приобретение статуса крупного участника определяется нормативными правовыми актами НБ
Учредителями (участниками) организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, могут быть физические и юридические лица, резиденты и нерезиденты РК, за исключением юридических лиц, зарегистрированных в оффшорных зонах или имеющих аффилированных лиц, зарегистрированных в оффшорных зонах, или физических лиц, являющихся учредителями (участниками) юридических лиц, зарегистрированных в оффшорных зонах. Указанное ограничение не распространяется на банки, имеющие индивидуальный кредитный рейтинг не ниже рейтинга «А» одного из рейтинговых агентств, перечень которых устанавливается НБ

 

Для дочерних кредитных организаций иностранных банков – 5 млн. евро
Кредитная организация обязана получить предварительное разрешение Банка России на увеличение своего уставного капитала за счет средств нерезидентов, на отчуждение (в том числе продажу) своих акций (долей) в пользу нерезидентов, а участники кредитной организации – резиденты – на отчуждение принадлежащих им акций (долей) кредитной организации в пользу нерезидентов. Указанные сделки по отчуждению акций (долей) нерезидентам, совершенные без разрешения Банка России, являются недействительными, за исключением случаев, предусмотренных частью пятой настоящей статьи
Банк России имеет право наложить запрет на увеличение уставного капитала кредитной организации за счет средств нерезидентов и на отчуждение акций (долей) в пользу нерезидентов, если результатом указанного действия является превышение квоты участия иностранного капитала в банковской системе РФ

Аналогичен размеру, установленному для банков с национальным капиталом:
– 3 млн. долл. США – для вновь создаваемых банков;
– 1,5 млн. долл. США – для действующих банков;
– 100 тыс. долл. США – для вновь создаваемых небанковских организаций;
– 300 тыс. долл. США – для действующих небанковских организаций
Национальный банк Таджикистана имеет право запретить увеличение уставного капитала банка за счет средств нерезидентов и на отчуждение акций (долей) в пользу нерезидентов, если результатом указанного действия является превышение квоты участия иностранного капитала в банковской системе РТ
(ст. 23 Закона РТ «О банках и банковской деятельности»)

1.6.

Лицензирование деятельности иностранных поставщиков банковских услуг

Банки с иностранными инвестициями, дочерние банки иностранных банков могут осуществлять операции на основе лицензии НБ

Банки с иностранным участием, дочерние банки банков-нерезидентов осуществляют свою деятельность только на основании лицензии НБ

 

Требуется получение разрешения ЦБ РФ на участие иностранных инвесторов в уставном капитале кредитных организаций

Лицензии НБ на деятельность банков с иностранным участием, филиалов иностранных банков
При этом необходимо письменное согласие соответствующего контрольного органа страны его местопребывания на участие в создании банка на территории РТ или на открытие филиала банка в тех случаях, когда такое разрешение требуется по законодательству страны его местопребывания
(ст. 22 Закона РТ «О банках и банковской деятельности»)

1.7.

Ограничения на трансграничное присутствие на рынке банковских услуг (в т.ч. открытие филиалов)

Банковский Кодекс Республики Беларусь.
Статья 92. Особенности открытия дочерних банков, филиалов и представительств банков Республики Беларусь за пределами Республики Беларусь. Участие банков Республики Беларусь в иностранных банках
Открытие дочерних банков, филиалов банков Республики Беларусь за пределами Республики Беларусь, а также участие банков Республики Беларусь в иностранных банках осуществляются с разрешения Национального банка
Статья 90. Дополнительные требования, предъявляемые к созданию и деятельности банков с иностранными инвестициями и дочерних банков иностранных банков на территории Республики Беларусь
Национальный банк вправе запретить увеличение уставного фонда банка с иностранными инвестициями за счет средств нерезидентов и (или) отчуждение акций в пользу нерезидентов, если результатом указанных действий явится превышение размера (квоты) участия иностранного капитала в банковской системе Республики Беларусь
Национальный банк вправе устанавливать для банков с иностранными инвестициями и дочерних банков иностранных банков ограничения в осуществлении банковских операций, если в соответствующих иностранных государствах применяются аналогичные ограничения деятельности банков с инвестициями физических и юридических лиц Республики Беларусь

Закон РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»
Статья 11. Дочерние банки филиалы, представительства и расчетно-кассовые отделы (сберегательные кассы) банков
1. Банки вправе открывать свои дочерние филиалы и представительства как на территории Республики Казахстан, так и за ее пределами
Открытие филиалов иностранных банков в Республике Казахстан запрещается
Порядок открытия филиалов банка с иностранным участием в Республике Казахстан устанавливается уполномоченным органом
4. Представительства банков-нерезидентов Республики Казахстан открываются на территории Республики Казахстан с согласия уполномоченного органа
Представительства банка-резидента Республики Казахстан открываются за пределами Республики Казахстан с согласия уполномоченного органа
Согласно ст. 18 вышеназванного закона родительским банком по отношению к дочернему банку могут быть банки-нерезиденты РК, имеющие определенный рейтинг одного из основных рейтинговых агентств. Перечень основных рейтинговых агентств и минимальный требуемый рейтинг устанавливаются НБ. Банк-нерезидент РК вправе подать в НБ заявление о выдаче разрешения на открытие дочернего банка после одного года работы на территории РК представительства данного банка. Данные требования распространяются и на случаи приобретения банком-нерезидентом РК более 50 % акций банка-резидента РК
Банк-нерезидент РК, являющийся учредителем либо участником банка, помимо прочих необходимых документов обязан представить письменные подтверждения органа банковского надзора соответствующего государства о том, что банк обладает действующей лицензией на осуществление банковской деятельности и о том, что банк подлежит надзору на консолидированной основе

 

Закон РФ «О банках и банковской деятельности»
Статья 18. Дополнительные требования к созданию и деятельности кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков
ЦБ РФ вправе по согласованию с правительством РФ устанавливать для кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков ограничения на осуществление банковских операций, если в соответствующих иностранных государствах в отношении банков с российскими инвестициями и филиалов российских банков применяются ограничения в их создании и деятельности

Филиал иностранного банка должен иметь статус юридического лица
НБ вправе по согласованию с Правительством устанавливать для банков с участием иностранного капитала и филиалов иностранных банков ограничения на осуществление банковских операций, если в соответствующих государствах в отношении банков с участием таджикского капитала и филиалов таджикских банков применяются ограничения при их создании и деятельности

1.8.

Требование лицензировать деятельность поставщиков банковских услуг за рубежом

Открытие дочерних банков, филиалов банков РБ за пределами страны, а также участие банков РБ в иностранных банках осуществляется с разрешения НБ

Банки вправе открывать свои дочерние банки, филиалы и представительства за рубежом после получения предварительного согласия НБ
Открытие организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, за рубежом филиалов, представительств и дочерних организаций осуществляется на основе уведомлений, направляемых в НБ в течение трех дней после принятия решения об их открытии
Кредитным товариществам и ломбардам не разрешено создавать филиалы, представительства и дочерние организации за рубежом

 

Участие в капитале кредитных организаций за рубежом, в капитале организаций, не являющихся кредитными; открытие дочерних организаций; филиалов кредитных организаций осуществляются на основе разрешений ЦБ РФ и при наличии генеральной лицензии на осуществление банковских операций (в странах ФАТФ, ОЭСР – на основе уведомления)

Создание филиалов банка за рубежом возможно только с обязательного разрешения НБ

2. Регламентация порядка осуществления международных банковских операций

2.1.

Ограничения на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала

Резиденты вправе осуществлять расчеты в белорусских рублях через корреспондентские счета банков-нерезидентов с нерезидентами, если это предусмотрено международными договорами
Ограничения на использование наличной иностранной валюты в расчетах на территории РБ
Зачисление экспортной выручки только на счета экспортеров

Текущие валютные операции резидентов и нерезидентов, проводимые через уполномоченные банки, осуществляются без ограничений

 

Валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, за исключением валютных операций, предусмотренных ст. 7, 8 и 11 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле», в отношении которых ограничения устанавливаются в целях предотвращения существенного сокращения золотовалютных резервов, резких колебаний курса валюты РФ, а также для поддержания устойчивости платежного баланса РФ. Указанные ограничения носят недискриминационный характер и отменяются органами валютного регулирования по мере устранения обстоятельств, вызвавших их установление

Текущие операции – ограничений нет
Операции, связанные с движением капитала, осуществляются на основе разрешения НБ

2.2.

Регулирование инвестиций в страну и оттока инвестиций из страны

Наличие разрешения НБ (при оттоке капитала)
Нет ограничений (для инвестиций в страну)

Лицензированию подлежит определенный перечень операций, связанных с движением капитала, предусматривающих переход (перемещение) валютных ценностей от резидентов в пользу нерезидентов. Валютные операции, связанные с движением капитала, предусматривающие поступление имущества (средств) в РК в сумме, превышающей эквивалент 100 тыс. дол. США, а также на срок более 180 дней, подлежат регистрации в НБ

 

Взнос нерезидентов в уставные капиталы организаций-резидентов, не являющихся кредитными, осуществляются свободно. Взносы в уставные капиталы кредитных организаций осуществляются на основе разрешения Банка России
Организации-резиденты, не являющиеся кредитными, осуществляют взносы в уставные капиталы нерезидентов на основе разрешения Банка России. Уполномоченные банки осуществляют взносы в уставные капиталы кредитных организаций, действующих в странах ФАТФ, ОЭСР и в Беларуси, – в уведомительном порядке

Осуществляются только на основе разрешения НБ и только через уполномоченные банки

2.3.

Требования при открытии резидентами счетов в иностранной валюте в уполномоченных банках

Счета открываются в уполномоченных банках в порядке, установленном НБ

Счета открываются в уполномоченных банках в порядке, установленном НБ

 

Счета открываются только в уполномоченных банках

Резиденты могут открывать счета в уполномоченных банках без ограничений

2.4.

Требования при открытии резидентами счетов в иностранной валюте в банках-нерезидентах за рубежом

Резиденты могут открывать счета в иностранных банках на основе разрешения НБ

Резиденты могут открывать счета в иностранных банках на основе лицензии НБ, за исключением открытия счетов:
– банками;
– физическими лицами – резидентами в иностранных банках стран, входящих в Организацию экономического сотрудничества и развития и имеющих минимальный требуемый рейтинг одного из рейтинговых агентств, а также лицами, временно находящимися за пределами Республики Казахстан с целью работы, учебы, лечения или отдыха

 

В банках-нерезидентах, действующих в странах ФАТФ и ОЭСР, физические лица открывают счета в уведомительном порядке

Резиденты могут открывать счета в банках-нерезидентах за рубежом на основе разрешения НБТ

2.5.

Требования к открытию иностранными банками корреспондентских счетов в национальных банках

Порядок открытия и ведения уполномоченными баками счетов нерезидентов в валюте РБ и иностранной валюте устанавливает НБ

Иностранные банки имеют право на открытие корреспондентских счетов в иностранной валюте и в валюте РК в порядке, установленном НБ

 

Иностранные банки имеют право на открытие корреспондентских счетов в уполномоченных банках РФ в иностранной валюте и в валюте РФ в порядке, установленном ЦБ РФ

Без ограничений могут открывать на основе соглашений об установлении корреспондентских отношений